СУЩНОСТЬ, ФУНКЦИИ И РОЛЬ КРЕДИТА В ЫРНОЧНОЙ ЭКОНОМИКЕ

Процесс кредитования играет важную роль в развитии экономики и состоит в:

- обеспечении непрерывности процесса кругооборота капитала, что достигается за счет регулярной реализации готовых товаров и предполагает активное коммерческое кредитование, доступность банковского кредитования для предпринимателей, наличие достаточно развитого потребительского кредита.

- ускорении концентрации и централизации капитала, что является необходимым условием экономического роста и стабильного развития, позволяет расширить границы индивидуального накопления. Использование кредита позволяет значительно сократить время для расширения масштабов производства, обновить продукцию и повысить эффективность производства и труда. Крупные компании имеют неоспоримые преимущества в кредитовании, в размерах, сроках получения кредита и в процентах за его использование. Эти преимущества играют существенную роль в конкурентной борьбе, ведут к поглощению мелкого бизнеса более крупным.

- сокращение издержек обращения. Коммерческое кредитование позволяет ускорить процесс реализации товаров сократить издержки обращения. Благодаря банковскому кредиту мобилизуются средства для удовлетворения потребностей в дополнительном оборотном капитале. Кредит позволяет сократить удельные затраты на хранение запасов за счет расширения товарооборота и реализации товаров.

В рыночных условиях экономики РФ роль, сущность и функции кредита качественно изменились по сравнению с плановой системой хозяйствования.

Кредит в условиях перехода Российской Федерации к рынку представляет собой форму движения ссудного капитала, т. е. денежного капитала, предоставляемого в ссуду. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками.\' При его помощи свободные денежные капиталы и доходы пред- приятий, личного сектора и государства аккумулируются, превращаются в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование.

Ссудный капитал перераспределяется между отраслями, устремляясь с учетом рыночных ориентиров в те сферы, которые обеспечивают получение более высокой прибыли или которым отдается предпочтение в соответствии с общенациональными программами развития экономики РФ. Поэтому кредит выполняет перераспределительную функцию, активно используемую государством в регулировании производственных пропорций и управлении совокупным денежным капиталом. Кредит способен оказывать активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорости обращения денег, создает базы для ускорения развития безналичных расчетов и введения их новых способов, что способствует экономии издержек обращения и повышению эффективности общественного производства в целом.

Кредит как экономическая категория выражает экономические отношения между кредитором и заемщиком, возникающие в процессе передачи во временное пользование денег или материальных ценностей одними участниками договора займа другим на определенных условиях.

1) Возвратность кредита – этот принцип выступает основным атрибутом кредитных отношений и предусматривает обязательную выплату кредитору основного долга на оговоренных условиях.

2) Срочность кредита – означает временную определенность кредитных отношений, нарушение которой означает переход кредитных отношений вы иное количественное или качественное состояние и способствует применению определенных экономических и правовых санкций к нарушителю кредитного договора.

3) Платность кредита – это принцип, который выражает необходимость не только прямого возврата полученных в ссуду средств, но и оплаты права на их использование.

4) Обеспеченность кредита – выражает необходимость обеспечения возвратности ссуды и защиты имущественных интересов кредитора при нарушении заемщиком принятых на себя обязательств.

Обеспеченность кредита предполагает одну из нескольких форм:

1. Залог - наиболее эффективный и часто используемый способ обеспечения банковских кредитов.

- залог имущества;

- залог недвижимости (ипотека);

- залог имущественных прав (акции).

2. Поручительство или гарантия. Согласно п. 4 ст. 68 «Основ гражданского законодательства» Поручитель обязуется перед кредитором нести ответственность за исполнение заемщиком обязательств по кредитному договору полностью или в части.

5) Дифференцированность кредита – отражает дифференцированный подход кредитора к различным категориям заемщиков и выражается в оценке кредитоспособности, выборе способа и установления соответствующих методов кредитования и величины ссуды конкретного заемщика.

Сущность кредита, как и любой другой экономической категории выражается в функциях, которые позволяют раскрыть те задачи, которые решаются в экономике с помощью кредита.

Функции кредита:

а) ПЕРЕРАСПРЕДЕЛИТЕЛЬНАЯ - на основе кредитных отношений свободные денежные капиталы (государства, граждан и хоз. субъектов) аккумулируются, а затем превращаются в ссудный капитал. Через кредитный механизм ссудный капитал перераспределяется на основе возвратности между отраслями экономики, устремляясь в те сферы, которые обеспечивают получение максимальной прибыли. Это приводит к концентрации капитала в наиболее доходных отраслях и видах деятельности.

б) ФУНКЦИЯ ЭКОНОМИИ ИЗДЕРЖЕК ОБРАЩЕНИЯ , т.е. замещение наличных денег кредитными деньгами (векселя, чеки, пластиковые карты ) и реализуется через развитие безналичных расчетов и ускорение обращения денег, что способствует оборачиваемости каптала и экономии издержек обращения.

в) ФУНКЦИЯ КОНТРОЛЯ ЗА ДВИЖЕНИЕМ ССУЖЕННОЙ СТОИМОСТИ - означает, что размещение, использование и возврат кредита контролируется кредитором, это объясняет объективным фактором, т.к. предоставление денег в качестве ссуды сопровождается определенными кредитным риском, сократить который можно на основании контроля за заемщиком.

г) ИНСТРУМЕНТ РЕГУЛИРОВАНИЯ ЭКОНОМИКИ – кредитное регулирование экономки - это совокупность мероприятий осуществляемых ЦБ совместно с Правительством по изменению объема и динамики кредита в целях регулирования экономических процессов.

Кредит имеет место только при наличии определенных условий:

O Несовпадение во времени индивидуальных кругооборотов производственных фондов отдельных товаропроизводителей (т.е. должны быть с одной стороны свободный денежный каптала, а с другой потребность в этом капитале);

O Кредитор и заемщик должны быть юридически самостоятельными организациями, что обеспечивает экономическую ответственность сторон (Гражданский Кодек РФ ст. 48). Юридические лица должны иметь самостоятельный баланс и смету.

O Кредитор и заемщик должны быть заинтересованы к кредитных отношениях. Данную функцию выполняет банковская % ставка.

9