2. Пассивные (депозитные, вкладные) операции КБ
– характеризуют источники средств и природу связей банка. Они в значительной мере предопределяют состав и структуру активных операций. Это операции по привлечению средств юридических и физических лиц на определенный срок или до востребования, а также остатков средств на расчетных счетах клиентов для использования их в качестве кредитных ресурсов и в инвестиционной деятельности.
Вклад (депозит) – ден. ср-ва в нал. и безнал. форме, в нац. и ин. вал. , переданные в банк их собственником для хранения на определенных условиях.
Виды деп-х операций по форме изъятия средств:
- срочные депозиты
- депозиты до востребования
- сберегательные вклады населения
Срочные вклады – ден. ср-ва, зачисляемые на депозитные счета на строго оговоренный срок с выплатой %
| Достоинства | Недостатки | |
| для клиента | получение высокого % | низкая ликвидность |
| для банка | поддержание ликвидности с меньшим оперативным резервом | необходимост выплаты повышенных % по вкладам, следовательно снижение маржи |
Определяющими факторами при установлении %ной ставки по срочным вкладам являются:
- срок размещения: чем больше срок, тем больше %.
- частота выплаты дохода: чем реже выплаты, тем выше % ставка.
Депозиты до востребования - имеют наибольший удельный вес в структуре привлеченных средств банка. Они могут быть востребованы в любой момент без предварительного уведомления банка. Учитывая нестабильность вкладов до востребования банки хранят минимальный резерв в ЦБ РФ. Депозиты до востребования являются наиб. ликвидными. К ним относятся средства на текущих, расчетных и прочих счетах, связанных с совершением расчетов или целевым использованием средств.
Особенности деп-в до востр-я:
- взнос и изъятие денег осуществляется в любое время без ограничения
- владелец счета может уплачивать банку комиссию за пользование счетом в виде твердой ставки
- банк за хранение ден.
ср-в на счетах до востребования уплачивает невысокие процентные ставки, либо вообще не платит- банк по депозитам до востребования отчисляет необходимые нормы в фонд обязательных резервов в ЦБ РФ.
Не взирая на высокую подвижность на счетах до востребования имеется возможность определить их минимальный не снижающийся остаток и использовать его в качестве стабильного кредитного ресурса. Это самый дешевый ресурс банка, а затраты по обслуживанию счетов минимальны.
У большинства КБ депозиты до востребования занимают наибольший удельный вес в структуре привлеченных средств. Оптимальным значением считается 30-36% (в России выше).
Вместе с тем расчетные счета – непредсказуемые элементы пассивов. Их высокая доля в заем. капитале ослабляет ликвидность банка. В этой связи важным является определение оптимальной структуры депозитной базы банка.
Сберегательные депозиты – в мировой практике занимают промежуточное положение между срочными и до востребования. Они вносятся и взимаются в полной сумме или частично.
Преимущество для банков: с их помощью мобилизуются неиспользованные доходы населения и превращаются в производительный капитал.
Недостаток для банков: необходимость выплаты повышенных % и подверженность этих вкладов экономическим и политическим факторам, что повышает грозу быстрого оттока средств с этих счетов и потерю ликвидности банка.
Сертификат – письменное свидетельство банка-эмитента о вкладе ден. ср-в, удостоверяющее право вкладчика или его правопреемника на получение по истечению срока вклада суммы вклада и % по нему.
Депозитный сертификат может быть выдан только юр. лицам, зарегистрированным на территории РФ. Срок обращения = 1 год.
Сберегательный сертификат может быть выдан только физ. л. , проживающим на территории РФ. Срок обращения = 3 года.
Преимущества деп. сертификата:
- является предметом биржевой игры, т. о. его владелец может рассчитывать на доп. прибыль в результате благоприятного изменения конъюнктуры рынка
- является альтернативным средством платежа.