1.1. Необходимость и сущность кредита

Вслед за деньгами гениальным изобретением человечества был кредит. Согласно Словарю русского языка С.И. Ожегова, кредит- - это ссуда, предоставление ценностей (денег, товаров) в долг.

Как и любая другая экономическая категория, кредит имеет две стороны — вещественную — в виде определенной суммы де- нег или товаров, продаваемых с отсрочкой платежа, и обществен- ную - в тех экономических отношениях, которые складываются между кредитором и заемщиком.

Кредит зародился при разложении первобытного общества. При рабстве и феодализме существовал в форме ростовщическо- го капитала, характеризовался непроизводительным использова- нием (на паразитическое потребление богатых или погашение дол- гов бедными) и высоким уровнем ссудного процента.

При капитализме кредит получил широчайшее развитие, став одной из фундаментальных опор современной экономики, прони- кая вместе с деньгами во все поры экономической жизни.

Экономической основой возникновения и развития кредита является процесс материального воспроизводства, а зародился он появл ением функции денег как средства платежа.

Мы видим, что к моменту п- оявления продавца товара на рынке у покупателя может не оказ аться денег. И причины этого коренятся в производстве ввиду раз- личной продолжительности времени производства разных товаров , разной продолжительности времени обращения и сезонного ха- рактера производства и сбыта товаров многих отраслей производст- ва. Возникает объективная необходимость продажи това- ра с отсрочкой платежа. Именно отсрочка платежа за покупаемый товар есть рождение кредита, а за ним — и первых кредитных денег.

«Один вид товаров требует более длинного, другой — более короткого времени для своего производства. Производство различных това- ров связано с различными временами года.

Но в дополнительных ресурсах нуждаются даже самые ритмично р- аботающие отрасли. С переходом к капитализму колосально в- озрастают как потребности в кредите, так и возможности предост авления его. Во-первых, потому, что если раньше ростовщическ- ий кредит носил непроизводительный характер и в основным ис- ользовался для паразитического потребления рабовладельцев и ф- еодалов, а также для уплаты, налогов и долгов мелкими производителями, то с переходом к капитализму основными заемщиками различных отраслей экономики, становятся капиталисты-предприниматели использующие кредит в качестве произодительного капитала, приносящего прибыль. Во-вторых, значительно расширяются источники кредитных ресурсов. Они наполняются прежде всего за счет временно высвобождаемого промышленного (в любой отрасли экономики, где создается стоимость и прибавочная стоимость) и торгового капитала.

Развитие произодства промышленного, сельскохозяйственного строительства, связи и др.) и торговли создает рост как спроса, так и предложения ссудного капитала.

Как известно, промышленный капитал в своем движении про- ходит три стадии и принимает три формы — денежную, произво- длительную и товарную.

СП

/

Д — Т ...П...Т\' — Д\'.

РС

СП /

Здесь Д — Т означает превращение денежной формы РС в производительную, покупку за деньги необходимых для произ- водства средств производства (средств труда и предметов труда) и рабочей силы. П означает процесс производства, а Т\' — Д\' — реа- лизацию товара, превращение возросшей в производстве и вышед- шей из него товарной формы капитала снова в денежную. И для обеспечения наиболее эффективного функционирования аванси- рованный капитал должен: во-первых, одновременно находиться на всех трех стадиях и во всех трех формах; во-вторых, беспре- пятственно переходить из одной формы в другую; в-третьих, «бес- препятственно» означает, что капитал должен находиться в посто- янном движении. «Капитал как самовозрастающая стоимость,— писал К. Маркс, — заключает в себе не только классовые отношения, не только определенный характер общества, покоящийся на том, что труд существует как наемный труд. Капитал есть дви- жение, процесс кругооборота, проходящий различные стадии, про- цесс, который в свою очередь заключает в себе три различные формы процесса кругооборота. Поэтому капитал можно понять лишь как движение, а не как вещь, пребывающую в покое»(1).

Рис.1Кругооборот (цикл) капиталла.

Если движение промышленного капитала останавливается на первой стадии, это означает, что его владелец не может превра- тить деньги в рабочую силу и средства производства. Капитал омер- твляется в деньгах. Если движение останавливается на второй ста- дии, значит, он омертвляется в излишних производственных запасах, незавершенном производстве, бездействующей рабочей силе. Остановка движения промышленного капитала на третьей стадии означает затруднение реализации произведенной продук- ции, отсутствие спроса, транспорта, дебиторскую задолженность.

Следовательно, авансированный капитал является капиталом до тех пор, пока он находится в движении.

-постепенное снашивание основного капитала. В период между частичной амортизацией и полным обновлением ос- новного капитала часть его стоимости высвобождается в ви- де амортизационного фонда. Если станок стоит 100 тыс. руб., а срок его службы 10 лет, то ежегодно высвобождает- ся 10 тыс. руб.;

- несовпадение поступлений выручки от реализации со вре-менем закупки сырья и материалов;

- часть денежной выручки предприятия, предназначенная для выплаты заработной платы. Чтобы выплатить заработ- ную плату 1 или 2 раза в месяц, необходимо накопить со- ответствующую сумму на счете в банке из текущей выруч- ки от реализации продукции или услуг, и до момента выплаты заработной платы она остается временно свобод- ной и может использоваться в качестве краткосрочного кредитного ресурса;

- нераспределенная прибыль (прибыль поступает на расчет- ный счет после каждой поставки продукции или услуг, а дивиденды выплачиваются раз-два в год), а также вре- менно высвобождаемая часть прибыли, предназначенная для расширения производства, и различные резервные фонды.

Следовательно, кругооборот промышленного капитала неиз- бежно приводит к образованию временно свободного денежного капитала. Но эта временно высвобождаемая часть промышленно- го капитала перестает функционировать как капитал, превраща- ется в неработающую стоимость, празднолежащие деньги. Возни- кает противоречие между временным высвобождением части капитала и природой капитала как стоимости, находящейся в дви- жении и приносящей прибавочную стоимость. Это противоречие разрешается посредством кредита. Вместо того чтобы держать высвободившийся у него капитал в виде празднолежащих денег, капиталист отдает эти деньги другому капиталисту (сам непосред- ственно или опосредованно через банк, в котором находится рас- четный счет капиталиста — потенциального кредитора).

Источниками ссудного капитала являются:

1.денежный капитал, переданный (прямо или опосредован- но) одним капиталистом другому;

2.капиталы рантье;

3.денежные сбережения и доходы населения, помещаемые в виде вкладов в кредитные учреждения, взносов в пенси- онные фонды, различные паевые инвестиционные фонды; временно свободные денежные средства бюджетов раз- ных уровней, средства страховых компаний, профессио- нальных союзов и других организаций;

4.национальный капитал страны, который может формиро- ваться за счет притока капитала из других стран, от меж- дународных финансово-кредитных организаций.