32. Формы и виды кредитов
Признаки классификации кредитов:
1)категории кредитора и заемщика
2)срок предоставлении
3)форма, в кот-й предоставл-ся конкретн кредит
4)материальная форма (основополагающий признак)
- товарная – предоставление кредитором вещей, определяемых родовым признаком при встречн передаче эквивалента.
- денежная – на основе товарной формы.
- смешанная (коммерческая) – совмещает в себе ряд свойств первых двух (передается товар – гасится деньгами и наоборот). Также встречается в облигационных займах. Неденежное погашение облигаций:
- конвертация (если конвертируемые) в акции или облигации других серий
- если облигация – жилищн сертификат – передача ее владельцу жилья
- получение владельцем товаров, производимых эмитентом бесплатно или по льготе
Формы кредита (зависит от того, кто кредитор): коммерческий, банковский, гражданский, гос-й, международный, потребительский.
Коммерческий.
Предоставляется продавцами покупателям в виде отсрочки платежа за товары или покупателями продавцам в виде аванса или предоплаты за поставляемые товары.
Сейчас – 3 вида коммерч кредита:
1.с фиксир-м сроком погашения
2.с уплатой цены лишь после реализации покупателем поставленных в рассрочку товаров (консигнация).
3.кредитование по открытому счету.
Банковский.
Предоставл-ся только специализир-ми кредит организац-ми, имеющими лицензию на осуществление подобных операций от ЦБ. Заемщики – юридич лица, гос-во, местная власть, население. Ставка процента выше, чем % в коммерч. Срок предоставления выше, чем в коммерч-м. Классифицир-ся по ряду признаков:
- Способ предоставления – а)наличн, безналичн б)рефинансиров-е в)переоформление г)вексельн кредиты
- Валюта кредита (в национальной, в валюте кредитора, в валюте третьих стран).
- Колич-во участников (двусторонние, многосторонн сделки).
- Целевое назначение банк кредита: а)на увеличен осн капитала б)на временное пополнение оборотн сделок в)на потребительской основе, в том числе ипотечн кредиты.
- Техника предоставления: а)разовые (предоставляемые одной суммой) б)лимитированные (овердрафт и кредит линия). Кредит линия предполагает исп-е заемн средств в пределах установл-го кредита. Овердрафт – кредитование расчет счета клиента из денеж средств банка (в сумме не более 10-15% от месячн оборота по расчет счету клиента) для устранения времен недостатка оборот средств у предприятия для осуществл-я текущих платежей.
- Критерий обеспеченности – обеспеченные, необеспеченные. Обеспечение – любое имущ-во, чаще – недвижимость заемщика. Если он нарушет условия кредита, обеспечение изымается для погашения долгов.
- Срок погашения. Краткосрочн (не более 1 года), среднесрочн (от 1 до 3-х лет) и долгосрочн (более 3-х лет).
- Способы погашения. 1)одной суммой в конце срока 2)в рассрочку 3)неравными долями, как правило в течение срока кредита (обычно с льготным периодом – до 1 года – не начисл-ся %, не выплачивается долг).
- По видам % ставки – с фиксированной и с плавающей.
- По способам взимания процента. 1)% выплачив-ся в момент общего погашения (в рыночн эк-ке) 2)равномерными взносами заемщика в теч всего срока. 3)% удерживается в иоиент непосредственной выдачи кредита заемщику.
Гражданский (личный).
Между гражданами, в осн-м – родственниками, кредитн договора не оформ-ся.
Государственный.
Непременное участие гос-ва в лице центр-х и местн оргенов исполнит-ой власти. С др стороны – юридич и физич лица. Гос-во – заемщик или кредитор. Чаще заемщик с выпуском облигаций – гос займ. Виды гос займа:
1.по срокам предоставления: краткосрочные (до 1 г), среднесрочные (от 1 до 5 лет), долгосрочн (свыше 5 лет).
2.по месту размещения: внутренн и внешн (международ)
3.по субъекту отношений: центральными и местными органами власти.
4.по рыночн статусу: рыночные (свободно размещ-е на фонд рынке), нерыночные – зеймы, рассчитанные на отдельн категорию инвесторов (не для обращ-я на рынке).
5.по доходности: выигрышные (на основе лотереи), процентные, с нулевым купоном.
6.по методу определения дохода: с твердым и плавающим доходом.
Международный кредит.
1)коммерческий (межфирменный)
2)банковский
3)межгосударственный
Классификация международ кредитов по признакам:
1.по источнику: внутренние, иностранные, смешанные.
2.по целевому назначению: коммерческие или денежные.
3.по сроку предоставления: краткосрочн, долгосроч, среднесроч.
4.по валюте предоставления: страны-заемщика, кредитора, третьей страны.
+ доп защищенность частн страхованием и гос гарантиями.
Потребительский кредит.
Целевая форма кредитования физич лиц. Цель – удовлетворение нужд потребителя. Кредиторы – банки, спец организ-ии и люб другие юр лица.