ФОРМЫ ОБЕСПЧЕНИЯ КРЕДИТА

Процесс кредитования можно разделить на несколько этапов:

- рассмотрение кредитной заявки на получение кредита;

- оценка кредитного риска и кредитоспособности заемщика;

- выбор обеспечения кредита;

- принятие решения о целесообразности выдачи кредита и его условиях;

- оформление кредитного договора или кредитного обязательства и выдача кредита;

- контроль за выполнением условий договора и погашением кредита (дебиторской задолженности);

- окончательное погашение кредита (полное погашение дебиторской задолженности).

Кредитная заявка - это письменное обращение заемщика в обслуживающий банк с просьбой о выдаче ссуды и приемлемых условиях ее получения. В данной заявке содержатся исходные данные о требуемом кредите: цель кредита, сумма и валюта кредита, вид и срок кредита, порядок погашения и уплаты процентов, предлагаемое обеспечение. Кроме того, банки требуют, чтобы к заявке были приложены документы и финансовые отчеты, служащие обоснованием просьбы о предоставлении ссуды и объясняющие причины обращения в банк.

Заявка вместе с документами поступает к соответствующему кредитному работнику, который после ее рассмотрения проводит предварительную беседу с будущим заемщиком. Беседа имеет большое значение для решения вопроса о будущем кредите, так как позволяет не только выяснить детали кредитной заявки, но и составить психологический портрет заемщика.

Способы и размеры обеспечения кредитов зависят от финансового состояния предприятия-заемщика и сроков ссуды. При выдаче кредитов постоянным клиентам, состояние финансово-хозяйственной деятельности которых не вызывает сомнений, банк может не требовать материального обеспечения, а в исключительных случаях возможно получение бланковых кредитов, т.е. срочных ссуд без обеспечения.

Но в большинстве случаев для получения кредита требуется его обеспечение.

Обеспечение кредитов или исполнение кредитных обязательств представляет собой комплекс правовых, экономических и организационных мер стимулирования заемщика к своевременному и полному исполнению своих обязательств и удовлетворению интересов кредитора в случае их неисполнения..

Банк берет на себя обязательство оплатить вексель с наступлением срока платежа. В этом случае вексель получает название банковского акцепта.

Один из кредитных инструментов - использование аккредитивной формы расчетов, т. е. аккредитива с рассрочкой платежа. В этом случае покупатель также должен заручиться поддержкой надежного банка. Другой кредитный инструмент - контракт на условную продажу. В этом случае продавец сохраняет право собственности на товары до тех пор, пока покупатель не оплатит их полностью. Главное преимущества контракта - сохранение права собственности на предмет кредита.

Основным способом обеспечения является:

O Оформление залоговых обязательств

O Выдача поручительств и гарантий

Действующее законодательство предусматривает залог как существенный способ обеспечения банковских кредитов.

Основные понятия по залогу:

Залог – это форма гарантии выполнения договорного обязательства. Один из видов залога – ипотека.

Залоговое обязательство- документ, выданный кредитору заемщиком, удостоверяющий право кредитора в случае неуплаты получить преимущественное удовлетворение претензий из стоимости заложенного имущества.

Залоговое право - паров, в силу которого кредитор (залогодержатель) в случае неисполнения должником обеспеченного залогом обязательства имеет преимущественное право на удовлетворение претензий из стоимости заложенного имущества.

Залоговые операции – это операции банков по предоставлению ссуд под залог товаров в обороте и товаров в переработке. Выполняются также ломбардами, выдающими ссуды населению.

Залоговый индоссамент – надпись на векселе о его передаче какому-либо лицу в залог, т.е в обеспечение принадлежащего ему имущественного требования к лицу, передающему данный вексель.

Рассмотрим основные для банковского кредитования способы или формы обеспечения исполнения кредитных обязательств:

1) неустойка (штраф, пеня) - это меры увеличения имущественной ответственности за нарушение условий кредитного договора, связанных с ним договоров залога и поручительства.

2) залог - наиболее эффективный и часто используемый способ обеспечения банковских кредитов. По предмету залога можно выделить:

- залог имущества;

- залог недвижимости (ипотека);

- залог имущественных прав (акции).

Залогодателю выгоднее исполнить основное обязательство, чем допускать обращение взыскания на предмет залога, так как залоговая цена устанавливается ниже цены, за которую можно продать залог в обычных условиях. На залогодателя возлагаются также судебные издержки и издержки по организации аукциона;

Взыскание банка может быть обращено на любое имущество, принадлежащее юридическому лицу на праве собственности или полного хозяйственного ведения, поэтому в качестве залога может быть использовано любое имущество, включая здания и сооружения, товарно-материальные ценности, векселя и другие долговые обязательства, ценные бумаги, иностранную валюту.

При залоге недвижимости, транспортных средств договор залога подлежит обязательному нотариальному удостоверению, а в некоторых случаях (например, залог предприятия в целом)- государственной регистрации. Несоблюдение установленной формы договора будет означать его недействительность.

Залог недвижимости (ипотека) – подлежит государственной регистрации и оформляется нотариально. Ипотека предприятий распространяется на все его имущество. При неисполнении кредитного обязательства банк вправе сменить руководство предприятия, ограничить право распоряжения продукцией и имуществом.

В случае отсутствия положительного результата кредитное учреждение вправе обратить взыскание на находящееся в ипотеке предприятие.

При залоге товаров в торговле в переработке и обороте допускается изменение состава и формы предмета залога, но при условии, что их полная стоимость не становится меньше указанной в договоре.

Имущество при залоге может быть передано во владение банку - такая форма залога называется закладом. В договоре пот закладу предусматривается право банка пользоваться предметом заклада.

Кроме того, предметом залога могут быть принадлежащие залогодателю (заемщику) права, в том числе права арендатора и другие имущественные права. В том случае в договоре должно быть указано лицо, которое является должником по отношению к залогодателю.

3) Поручительство или гарантия. Согласно п. 4 ст. 68 «Основ гражданского законодательства» Поручитель обязуется перед кредитором нести ответственность за исполнение заемщиком обязательств по кредитному договору полностью или в части. Договор поручительства возникает как соглашение между банком-кредитором и поручителем, выступающим на стороне заемщика, на основании добровольного волеизъявления сторон. Договор поручительства заключается и в письменном виде, подписывается банком, как правило, одновременно или непосредственно перед подписанием кредитного договора, после заемщика и поручителя и заверяется нотариусом.

Главное, чтобы поручитель был способен выполнить обязательства в том же объеме, что и заемщик, т. с. кредитоспособность поручителя. Исполнение обязательства по договору поручительства должно осуществляться посредством перечисления денежных средств в течении предусмотренного договором времени с даты получения им уведомления банка о невыполнении заемщиком обязательств по кредитному договору полностью или частично с расчетом суммы задолженности. Договор прекращается вместе с исполнением обязательства по кредиту, а также в случае не предъявления кредитором иска к поручителю в течение 3-х месяцев. Если в поручительстве срок исполнения обязательств не указывается, то его действие прекращается по истечение года со дня заключения договора поручительства. Гарант, как и должник несет ответственность за уплату процентов, возмещение убытков, уплату неустойки, если иное не предусмотрено в договоре.

При оценке кредитоспособности заемщика банк классифицирует их по 3-м классам риска.

Наиболее льготным является кредитование для первоклассных заемщиков. Оно может осуществляться без обеспечения, в виде кредитования до востребования.

Заемщики 2-го класса кредитуются на более жестких условиях - с обеспечением, проверкой качества обеспечения, ограничением суммы кредита. Использованием специального ссудного счета, более высоко уровня процентной ставки и др.

Заемщики 3-го класса кредитуются в виде целевых разовых ссуд, подкрепленных залогом (закладом), страхованием кредитуемых мероприятий, ограничением суммы кредита до размера уставного каптала. В то же время банк может отказаться кредитовать такого заемщика.

12