14.1. Международные расчеты: понятие, особенности
Международные расчеты обслуживают платежи по денежным требованиям и обязательствам, возникающие в связи с торгово-экономическими и иными отношениями между организациями, фирмами и отдельными лицами разных стран.
В отличие от внутренних расчетов они связаны с обменом одной национальной валюты на другую.При заключении между странами внешнеторговых, кредитных и иных сделок стороны договариваются между собой о том, и какой валюте будет осуществляться платеж: в валюте одной из стран или в валюте третьей стороны.
Иностранная валюта в международном платежном обороте выступает обычно не в виде наличных денежных знаков или монет, а в форме телеграфных и почтовых переводов, чеков, срочных тратт, выраженных в соответствующей иностранной валюте.
Международные расчеты связаны с осуществлением разнообразных форм экономических и неэкономических отношений с зарубежными странами: внешней торговлей, научно-техническим сотрудничеством, дипломатическими, культурными, туристическими и другими связями.
Несмотря на многообразие международных расчетов по экономическому содержанию их можно объединить в две группы:
1. торговые,
2. неторговые.
Торговые расчеты включают:
- платежи и поступления по внешнеторговым операциям;
- платежи и поступления по международному кредиту;
- платежи и поступления по международным перевозкам грузов морским, железнодорожным и другими видами транспорта. На долю этой группы приходится подавляющая часть международных расчетов страны.
Неторговые расчеты – это:
- платежи по содержанию дипломатических, торговых, консульских и других представительств и международных организаций;
- расходы по пребыванию различных делегаций, групп специалистов и отдельных граждан в других странах;
- переводы денежных средств за границу по поручению общественных и других организаций и частных лиц.
Данное деление международных расчетов обусловлено различиями в системе цен, на основе которых строятся те или иные платежи и поступления.
Торговые расчеты связаны с операциями, которые осуществляются на основе внешнеторговых цен и международных тарифов на услуги. Отличительной чертой неторговых расчетов является их проведение по внутренним розничным ценам на товары и по тарифам платных услуг населению каждой страны; при этом платежи осуществляются в соответствующих национальных валютах.Основные принципы организации внешней торговли отражены в Женевской конвенции 1930 - 1931 гг. о чеках и векселях и в своде постановлений и рекомендаций Международной торговой палаты (“Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов", “Унифицированные правила по инкассированию торговых документов” и т.д.).
Во внешней торговле выполняются следующие виды платежей:
- авансовые платежи, осуществляемые, как правило, с помощью перевода;
- платежи при поставке товара или после нее на основании представленных документов - преимущественно с помощью аккредитива или инкассо;
- платежи по поступлении товаров и счетов, производящиеся с помощью перевода;
- платежи по наступлении срока платежа.
В выполнении международных платежей принимают участие разные посредники; при этом используют различные инструменты, юридические формы и каналы связи Дополнительная сложность здесь в том, что в международных платежах задействовано несколько географических зон, суверенных государств и юрисдикций; кроме того, в них может использоваться сразу несколько валют.
Платежи в любой конкретной валюте осуществляются, как правило, через зарегистрированные банки, находящиеся в стране происхождения платежа, а также через отделения или филиалы иностранных банков в этой же стране, с которыми установлены корреспондентские отношения у зарегистрированных банков-плательщиков, т.е. имеются договоренности о порядке и условиях проведения банковских операций.
Корреспондентские отношения могут устанавливаться с банками тex стран, с которыми имеются дипломатические отношения. Корреспондентские отношения с банками стран, с которыми страна не имеет дипломатических отношений, могут устанавливаться по согласованию с центральным банком государства.
Корреспондентские отношения оформляются заключением межбанковского корреспондентского соглашения в форме двустороннего договора или обмена письмами. Целесообразно оформлять корреспондентские отношения посредством договора, и котором определяются все возможные варианты взаимоотношений между банками-корреспондентами.
Наиболее простым механизмом расчета между двумя банками служит установление двусторонних отношений, в соответствии с которыми банки открывают счета друг у друга (система счетов “Ностро”/”Лоро”) (см. рис. 14.1).
Рис. 14.1. Схема двусторонних корреспондентских отношений
Корреспондентским соглашением, предусматривающим открытие счетов банками друг у друга или открытие счета в одном из банков (иностранный банк, с которым установлены такие отношения, называется “корреспондент со счетом”), определяются:
- вид и валюта открываемых счетов; порядок начисления процентов;
- возможность перевода средств на счетах в другую валюту;
- перечень поступлений и платежей, которые могут осуществляться по счетам;
- возможность получения и предоставления кредита в форме овердрафта или в иной форме; лимит такого кредита и порядок погашения; защитная оговорка к сальдо счетов и др.;
- перечень учреждений и филиалов иностранного банка, которым предоставляется право совершать операции по счетам, с указанием их точного адреса, номеров телексов и других необходимых данных.
Банку, с которым установлены корреспондентские отношения, направляются образцы подписей сотрудников, уполномоченных подписывать документы и корреспонденцию, а также сообщается телексный ключ.
Отдел валютных операций и отдел корреспондентских счетов обеспечивают получение соответствующих контрольных документов и тарифных справочников комиссионного вознаграждения от банка-корреспондента.
Отдел корреспондентских счетов в течение семи рабочих дней после заключения корреспондентских отношений составляет распоряжение о порядке расчетов с банком-корреспондентом, которое является основанием для включения этого банка в общий механизм и для открытия этим отделом оперативного отчета соответствующих счетов.
Операции по корреспондентскому счету осуществляются в соответствии со сроками договора. По счету “Ностро”[16] операции проводятся в пределах остатка средств на этом счете или разрешенного лимита овердрафта. Банк является владельцем средств на счете “Ностро” и самостоятельно контролирует использование этих средств. Только банк может давать поручения о переводе средств со своего счета “ Ностро”.
Таким образом, предметом корреспондентских отношений выступают отношения между двумя банками, связанными деловым партнерством.
Вопрос об установлении корреспондентских отношений с банками-партнерами возникает в том случае, когда деятельность банка переходит через национальные границы. Это зависит, в первую очередь, от клиентов, а также от географической ориентации их бизнеса.
Допустим, банк обслуживает клиентов, которые ведут торговлю с другой страной, и принимает решение установить с банком этой страны корреспондентские отношения. Имея представление о банковской системе этой страны, заглянув в “Bankers Almanac” (в этом справочнике указываются почти все банки мира), можно приступить к выбору банка-корреспондента.
Но мы не знаем о принадлежности, состоятельности, надежности отдельных банков, а это очень существенный момент. За справками можно обращаться к независимым международным агентствам по рейтингу: “Standard and Poor’s Corporation”, Moody’s” в Нью-Йорке или IBCA (Europe’s International Rating Agency) в Лондоне.
Если партнер найден, следует направить письмо с предложением установить корреспондентские отношения. К письму прилагаются необходимые документы:
- отчет о деятельности банка;
- устав банка;
- лицензия на проведение операций.
Устанавливающиеся корреспондентские отношения обычно начинаются с открытия счета. Для этого необходимо:
- представить образцы подписей должностных лиц;
- обменяться информацией о тайном коде;
- указать какие лица в банке имеют право представлять банк юридически.
Когда достигнута общая договоренность между двумя банками об установлении корреспондентских отношений, следует определить, в каких областях возможно сотрудничество и на каких утопиях. Помимо переписки необходимо один раз в год обмениваться информацией о развитии банков. Очевидно, должны быть знакомы друг с другом сотрудники, которые постоянно контактируют по операциям и сделкам.
Корреспондентские отношения целесообразно развивать тогда, когда с их помощью увеличиваются доходы банка.
Осуществляя международные расчеты, банки не могут не иметь своего счета в иностранной валюте в каком-либо банке другой страны. На счетах находят отражение все операции, осуществленные между клиентом (банком-клиентом) и банком, фиксируются записи в дебет и кредит счета.