4. Сущность и виды процента за кредит
Ссудный процент является ценой за временное пользование кредитом. Источником его уплаты выступает часть прибыли заемщика, полученная в результате кредита.
Ссудный процент можно классифицировать по ряду признаков:
По форме кредита:
коммерческий процент;
банковский процент;
потребительский процент;
процент по ипотечному кредиту и так далее
по видам кредитных организаций:
учетный процент ЦБ;
банковский процент;
ломбардный процент
по видам инвестиций:
процент по кредитам в оборотные средства;
процент по инвемтициям в основные фонды;
процент по инвестициям в ценные бумаги
по срокам кредитования
процент по краткосрочным ссудам
процент по долгомрочным ссуда;
процент по среднесрочным ссудам
по видам кредитных операций
депозитный процуент;
процент по ссудам;
процент по межбанковскому кредиту
по методам начислений
простой процент;
сложный процент;
дисконтный процент;
плавающий процент;
фиксированный процент
Банковский процент имеет место в том случае, когда один из субъектов кредитных отношений выступает банк.
Банковский процент может быть различных видов: депозитный процент по ссудам, процент по инвестициям в ценные бумаги и так далее. Банк может помещать в ссуду не только собственные, но и привлеченные средства. Доход банка в виде процента является компенсацией за посредничество при перераспределении временно свободных средств. Вкладчик банка предают ему средства по низким процентным ставкам, так как они самостоятельно не занимаются поиском клиентов и оценкой их кредитоспособности. Банк выполняет эту работу и принимает на себя риск неплатежей по ссудам.
5. Факторы, влияющие на величину банковского процента.
Величина процента определяется договором между участниками сделки с учетом спроса и предложения на рынке кредитных ресурсов.
ЦБ перешел от прямого администрирования к экономическим методам регулирования нормы ссудного процента. Он изменяет ставку рефинансирования и норму обязательного резервирования. В конкретных кредитных сделках учитываются объем ссуды, сроки погашения, наличие обеспечения, издержки привлечения ресурсов, расходы по оформлению и контролю кредита, обеспечение прибыли банка кредитоспособность заемщика.На величину банковского процента влияет также депозитный процент, как стимул привлечения средств во вклады. Порядок начисления и взимания процента определяется договором сторон. Краткосрочный кредит может быть погашен единовременно, в иных случаях применяют ежемесячное начисление и уплату процента. Источником уплаты процента по краткосрочным ссудам является себестоимость, по долгосрочным и просроченным кредитам – прибыль после ее налогообложения. Величина процента зависит также от расхода банка на привлечение кредитных ресурсов, а также операционных и административно – управленческих расходов в банк. Верхняя граница процента определяется рыночными условиями, нижняя граница – себестоимостью кредита. При расчете каждой сделки учитывается базовая ставка. Она определяется, исходя из себестоимости кредита и планируемой прибыльности ссудных операций.
6. Кредитная система.
Различают два основных понятия кредитной системы:
как совокупность кредитных отношений, формы методов кредитования
( функциональная форма)
как совокупность кредитных организаций, аккумулирующих свободные денежные средства и предоставляющих их в ссуду ( институциональная форма)
В первом аспекте кредитная система предоставлена банковским, коммерческим, потребительским, государственным кредитами. Всем эти кредитам свойственны специфически реформы отношений и методы кредитования. Эти отношения реализуют специализированные организации, образующие кредитную систему во втором – институциональном понимании. Ведущим звеном институциональной системы являются банки. Кредитная система – это более широкое и емкое понятие, чем банковская система, включающая лишь совокупность банков.