1.Сущность кредита
Кредитом называется движение денежного капитала, предоставляемого в ссуду на условиях платности, срочности и возвратности.
Кредит имеет огромное значение для экономики.
- Во- первых, при помощи кредита можно преодолеть трудности, связанные с тем, что на одном участке временно высвобождаются денежные средства, а на других возникает потребность в них.
Во- вторых, кредит аккумулирует высвободившейся капитал, тем самым обслуживает перелив капитала и обеспечивает нормальный воспроизводственный процесс.
В- третьих, кредит ускоряет процесс денежного обращения.
Источником ссудного капитала служат:
1) высвобождающиеся из кругооборота денежные средства:
а) средства, предназначенные для восстановления основных фондов(амортизация);
б) часть оборотного капитала, высвобождаемая в денежной форме, в связи с несовпадением времени реализации продукции и покупки сырья, топлива, материалов;
в) капитал временно свободный в период между поступлением денежной выручки и выплатой зарплаты.
2) денежные доходы и накопления личного сектора.
3) денежные накопления государства.
Таким образом, временно свободные денежные средства, возникающие на основе кругооборота промышленного и торгового капитала, денежные накопления личного сектора и государства образуют источники ссудного капитала.
2. Экономические границы кредита
Экономическими границами распространения кредитных отношений являются границы, в пределах которых функционирование кредита объективно необходимо, и в которых он сохраняет свою сущность. На использование кредита в экономике влияет несколько факторов.
Восстановить границы кредита в экономике можно тремя основными методами, существующими в мировой практике:
1) Кредитная рестрикция. Этот метод используется в ситуации перекредитования экономики.
Он заключается в ужесточении условий выдачи ссуд и сокращении их объемов. В результате этой политики уменьшается доступность кредита для потенциальных заемщиков. Удорожание кредита и сокращение его объема достигается путем уменьшения ресурсной базы коммерческих банков за счет увеличения учетной ставки ЦБ, повышения норм обязательных резервов и других экономических рычагов, регулирующих деятельность коммерческих банков.2) кредитная экспансия, она используется в случае, когда существует недостаток кредитных вложений в экономику, и есть необходимость увеличения объемов кредитов. Этот метод основывается на удешевлении кредитов. Для этого ЦБ понижает нормы обязательных резервов и учетную ставку увеличивая объемы кредитов Центрального банка коммерческим банком. Возможно так же применение операций Центральным банком по купле-продаже государственных ценных бумаг и иностранной валюты, также влияющих на кредитный потенциал коммерческих банков.
3) кредитная реформа. Этот метод является самым действенным. Кредитная реформа представляет собой совокупность государственных актов, направленных на изменение форм и методов кредитования структуры кредитной системы. Кредитная реформа может осуществляться в различных формах, в зависимости от поставленных задач.
3. Формы кредита
Кредит выступает в двух главных формах: коммерческого и банковского. Они различаются по составу участников, объектам кредитования, величине процента и сфере функционирования.
Коммерческий кредит предоставляется одним предпринимателем другому в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Коммерческий кредит оформляется векселем. Его объектом является товарный капитал. Он обслуживает движение товаров из сферы производства в сферу потребления. Особенностью коммерческого кредита является то, что ссудный капитал здесь слит с промышленным. Ель коммерческого кредита – ускорить реализацию товара и получение прибыли. Размеры кредита ограничены величиной резервов промышленного и торгового капитала.
Передача его возможна только в направлении, предусмотренном сделкой, т. е. от производителя к потребителю. В настоящее время коммерческий кредит используется в виде продажи с отсрочкой платежа. Коммерческий кредит имеет ограниченные возможности. Его можно получить не у всякого кредитора, а лишь у производителя. Он ограничен по размерам и имеет краткосрочный характер. Ограниченность коммерческого кредита преодолевается банковским.Банковский кредит предоставляется банками и другими кредитными организациями в виде денежной суммы. Объектом банковского кредита выступает денежный капитал, обособленный от промышленного. Сделка ссуды здесь отделена от акта купли-продажи. Заемщиками могут быть хозяйствующие субъекты, личный сектор, государство. Елью кредитора является получение дохода в виде процента. Кредит выдается на условиях платности, срочности, возвратности, обеспеченности. Таким образом, банковский кредит преодолевает границы коммерческого кредита. Он неограничен во времени, направлении передачи и суммой кредитной сделки. С развитием товарно-денежных отношений появляются новые формы кредита. Они расширяют его возможности, придают ему новые функции. К ним можно отнести потребительский кредит, лизинг, ипотечный кредит, государственный кредит, международный кредит и т. д.