Задача 8
Рассчитать денежные средства в наличии, излишек (дефицит) по основной деятельности, проанализировать движение денежных средств (по основной деятельности) ОАО «Изоп», сделать выводы относительно необходимой величины денежных средств и источников их покрытия (табл.
9) (в тыс. руб.)Таблица 9
Прогноз движения денежных средств по основной деятельности ОАО «Изоп»
Наименование | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | За 6 мес. |
Остаток денежных средств на начало периода | 1,2 | 6,4 | 6,4 | 8,8 | 2 | 10,4 | 10,4 |
Поступление денежных средств от основной деятельности, тыс. руб. Выручка от реализации товаров, работ, услуг, в том числе: – от реализации текущего периода; – от реализации предыдущих периодов Авансы, полученные о покупателей от покупателей и заказчиков |
1247,2 327,2
920 |
1177,2 352
825,2 |
1116 365,6
750,4 |
1336,8 435,2
901,6 |
1425,6 466,8
958,8 |
1472 476,4
995,6 |
7774,8 2423,2
5351,6 |
Итого поступило денежных средств | 1247,2 | 1177,2 | 1116 | 1336,8 | 1425,6 | 1472 | 7774,8 |
Итого в наличии денежных средств | |||||||
Выплаты денежных средств по основной деятельности, тыс. руб. Сырье и материалы Оплата труда Общепроизводственные накладные расходы Коммерческие расходы Управленческие расходы Налоги и отчисления Прочие выплаты |
532 126,4
302 27,6 114
140 |
512,8 96,4
288,4 29,2 116,4 10 140 |
550,8 109,2
296,4 30 119,2
80 |
612,8 133,2
252,2 34 125,2 55,2 80 |
664 153,6
256,8 35,6 125,2 70 80 |
706,8 162,4
260,4 36,8 126 68,4 80 |
3579,2 781,2
1659,2 193,2 726 203,6 600 |
Итого выплаты денежных средств | 1242 | 1193,2 | 1185,6 | 1295,6 | 1385,2 | 1440,8 | 7742,4 |
Излишек (дефицит) денежных средств по основной деятельности, тыс. руб. |