Задача 7
Рассчитать денежные средства в наличии, излишек (дефицит) по основной деятельности, проанализировать движение денежных средств (по основной деятельности) ОАО «Техника», сделать выводы относительно необходимой величины денежных средств и источников их покрытия (табл.
8). (в тыс. руб.)Таблица 8
Прогноз движения денежных средств по основной деятельности ОАО «Техника»
Наименование | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | За 6 мес. |
Остаток денежных средств на начало периода | 9 | 48 | 48 | 66 | 15 | 78 | 78 |
Поступление денежных средств от основной деятельности, тыс. руб. Выручка от реализации товаров, работ, услуг, в том числе: – от реализации текущего периода; – от реализации предыдущих периодов Авансы, полученные о покупателей от покупателей и заказчиков |
9354 2454
6900 |
8829 2640
6189 |
8370 2742
5628 |
10026 3264
6762 |
10692 3501
7191 |
11040 3573
7467 |
58311 18174
40137 |
Итого поступило денежных средств | 9354 | 8829 | 8370 | 10026 | 10692 | 11040 | 58311 |
Итого в наличии денежных средств | |||||||
Выплаты денежных средств по основной деятельности, тыс. руб. Сырье и материалы Оплата труда Общепроизводственные накладные расходы Коммерческие расходы Управленческие расходы Налоги и отчисления Прочие выплаты |
3990 948
2265 207 855
1050 |
3846 723
2163 219 873 75 1050 |
4134 819
2223 225 894
600 |
4596 999
1914 255 939 414 600 |
4980 1152
1926 267 939 525 600 |
5301 1218
1953 276 945 513 600 |
26844 5859
12444 1449 5445 1527 4500 |
Итого выплаты денежных средств | 9315 | 8949 | 8892 | 9717 | 10389 | 10806 | 58068 |
Излишек (дефицит) денежных средств по основной деятельности, тыс. руб. |