<<
>>

Задача 5

Решить задачу при следующих данных (табл. 6) и сделать выводы относительно:

величины чистой прибыли;

амортизации;

суммы средств на содержание социальной сферы;

величины долгосрочных вложений денежных средств;

изменений дебиторской задолженности и запасов;

проанализировать дальнейшие возможные пути развития предприятия.

Таблица 6

Отчет о движении денежных средств за 1-й и 2-й кварталы 2004 г. (косвенный метод)

ОАО «Мебельторг» (в тыс. руб.)

Денежные потоки 1-й кв. 2-й кв.
Основная деятельность 103,95 14,85
Чистая прибыль 111,87 54,12
минус Использование прибыли (213,84) (185,13)
плюс  Амортизационные отчисления 205,92 206,25
минус Изменение суммы текущих активов
Краткосрочные финансовые вложения
Дебиторская задолженность (514,47) (332,31)
Запасы 165,66 (520,41)
плюс  Изменение суммы текущих обязательств
Кредиторская задолженность 329,01 792,33
Инвестиционная деятельность (93,72) (15,18)
минус Изменение суммы долгосрочных активов
Нематериальные активы (0,33)
Основные средства (44,55)
Незавершенные капитальные вложения (43,89) (10,56)
Долгосрочные финансовые вложения (4,95) (4,62)
Финансовая деятельность (9,9)
минус Изменение суммы задолженности
Краткосрочные кредиты и займы (9,9)
Долгосрочные кредиты и займы
плюс  Изменение суммы собственных средств
Уставный капитал
Накопленный капитал
Суммарное изменение денежных средств 0,33 (0,33)
плюс Денежные средства на начало периода 0,33 0,66
Денежные средства на конец периода 0,66 0,33

<< | >>
Источник: Кокин А.С.. Методологические основы управления денежными потоками предприятия / Сост. Кокин А.С., Н. Новгород, 2005. 2005

Еще по теме Задача 5:

  1. 5.2 Сборник задач
  2. 2.3.4. Классификация задач
  3. Задачи
  4. ЗАДАЧИ
  5. ЗАДАЧИ
  6. Причини виникнення несумісних задач фінансового планування діяльності підприємства
  7. 1. Задачи криминалистики
  8. 4.1. ОБЩАЯ, СПЕЦИАЛЬНЫЕ И КОНКРЕТНЫЕ ЗАДАЧИ КРИМИНАЛИСТИКИ
  9. § 1. Общая, специальные и конкретные задачи криминалистики
  10. Преемственность в определении целей и задач
  11. §2. Экспертные задачи как основание построения классификации судебных экспертиз
  12. § 1.1. Понятие предмета и задачи ССТЭ
  13. § 2. Соотношение задач и целей о противодействии преступности в уголовном и оперативно-разыскном законодательстве
  14. 1.2. Цели, задачи и функции таможенных органов Российской Федерации.
  15. §3. Основные задачи, функции и принципы административного судопроизводства в судах общей юрисдикции
  16. § 1.3. Предмет, объект, задачи судебной фоноскопической экспертизы обликовых характеристик личности, компетенция эксперта
  17. § 1.3. Цели и задачи прокурорского надзора за исполнением законодательства об отходах производства и потребления
- Авторское право - Аграрное право - Адвокатура - Административное право - Административный процесс - Антимонопольно-конкурентное право - Арбитражный (хозяйственный) процесс - Аудит - Банковская система - Банковское право - Бизнес - Бухгалтерский учет - Вещное право - Государственное право и управление - Гражданское право и процесс - Денежное обращение, финансы и кредит - Деньги - Дипломатическое и консульское право - Договорное право - Жилищное право - Земельное право - Избирательное право - Инвестиционное право - Информационное право - Исполнительное производство - История - История государства и права - История политических и правовых учений - Конкурсное право - Конституционное право - Корпоративное право - Криминалистика - Криминология - Маркетинг - Медицинское право - Международное право - Менеджмент - Муниципальное право - Налоговое право - Наследственное право - Нотариат - Обязательственное право - Оперативно-розыскная деятельность - Права человека - Право зарубежных стран - Право социального обеспечения - Правоведение - Правоохранительная деятельность - Предпринимательское право - Семейное право - Страховое право - Судопроизводство - Таможенное право - Теория государства и права - Трудовое право - Уголовно-исполнительное право - Уголовное право - Уголовный процесс - Философия - Финансовое право - Хозяйственное право - Хозяйственный процесс - Экологическое право - Экономика - Ювенальное право - Юридическая деятельность - Юридическая техника - Юридические лица -