Характеристика банков и небанковских кредитных организаций.

Основным назначением банков является посредничество в перемещении денежных средств от тех, у кого они имеются, к тем, кто в них нуждается, в частности, от кредиторов к заёмщикам.

Таблица 16. Классификация банков.

-по форме собственности:              1.              акционерная;

коллективная;

частная;

государственная;

смешанная.

-по способу формирования уставного 1.              акционерные;

капитала:              2.              паевые.

-по специализации:              1.              универсальные;

2. специализированные:

отраслевые;

инвестиционные;

внешне-торговые;

ипотечные и др.

-по сфере обслуживания:              1.              региональные (местные);

межрегиональные;

национальные;

международные.

Существуют и другие классификации банков. Журналом «Эксперт» в

сентябре 2005 года было проведено исследование банковского рынка и

составлена классификация российских банков в разрезе услуг, которые

банки оказывают экономике.

Клиентские банки (подразделяется на три субкластера — расчетные, розничные и диверсифицированные банки).

Кредитные банки (подразделяется на два субкластера банков, специализирующихся на корпоративном кредитовании и розничном кредитовании).

Клиринговые банки («банки для банков»).

Капитализированные монобанки («кэптивные»).

Ресурсозависимые дочерние иностранные банки.

Банки для финансирования внешнеэкономической деятельности.

Универсальные банки.

8. Малые псевдоуниверсальные банки.

Рассмотрим теперь каждый из кластеров подробнее.

Клиентские банки.

в структуре пассивов которых превышает 70%.

Кластер растущий — его доля и в общем числе банков, и в совокупных активах увеличивается.

Расчетные              банки («корпоративные казначейства»).

Дополнительный классифицирующий критерий — доля ликвидных активов свыше 40%. Прерогативой деятельности расчетных банков является              обеспечение              бесперебойных расчетов, следовательно,

минимизация всяких коммерческих рисков даже в ущерб прибыли. По существу деятельность этих «корпоративных казначейств» не связана с классическим финансовым посредничеством, то есть не является банковской в собственном смысле слова. По своему роду деятельности банки — «корпоративные казначейства» скорее напоминают расчетные палаты.

Розничные банки. Дополнительный классифицирующий критерий — доля средств физических лиц в средствах клиентов более 60%. Крупнейшим является Сбербанк. Следует отметить, что эта группа занимается, прежде всего, перекачиванием денег населения в сектор корпоративных заемщиков, принимая на себя довольно большие риски. Большинство банков группы являются розничными по пассивам и оптовыми по активам, то есть за счет вкладов населения кредитуют не столько частников, сколько корпоративных клиентов.

Диверсифицированные клиентские банки. У таких банков нет доминирующих составляющих в структуре клиентской базы. В этот субкластер вошли и расчетные банки с низкой долей ликвидных активов, и банки, у которых доля частных вкладов и средств корпоративных клиентов варьируется в пределах от 40 до 60%.

Кредитные банки. К кластеру кредитных банков отнесли банки, у которых доля кредитного портфеля в активах превышает 65%. Кластер активно развивается — его доля и в общей численности, и в совокупных активах быстро увеличивается. В обозримой перспективе этот рост продолжится ввиду потенциала неудовлетворенного спроса на кредитные продукты реального сектора и населения.

Банки, специализирующиеся на кредитовании корпоративных клиентов («корпоративные кредиторы»). Дополнительный классифицирующий критерий — доля кредитов корпоративным клиентам в кредитном портфеле свыше 50%.

Банки, специализирующиеся на кредитовании физических лиц («розничные кредиторы»). Дополнительный классифицирующий критерий — доля кредитов физлицам в кредитном портфеле больше 50%.

Клиринговые банки («банки для банков»). К этой группе отнесли банки, доля средств других банков в пассивах которых больше 20%, и одновременно доля активов, размещенных в других банках, превышает 20%.

Расцвет клиринговых банков пришелся на начало 90-х. Мощные банковские кризисы 1995-го и 1998 года привели к практически полному вымыванию этого сегмента.

Капитализированные монобанки. Это банки, доля собственного капитала в пассивах которых превышает 60%. Финансовые институты такого типа обслуживают интересы одного или группы связанных акционеров. Отсутствие необходимых кадров не позволяет этим банкам выстраивать клиентский или иной специализированный бизнес. Акционерам (чаще пайщикам) проще не тратиться на имидж и на развитие клиентской базы, а инвестировать собственные средства в различные категории активов и конкретные собственные проекты. Клиентами таких банков очень часто являются компании акционеров, их родственников или аффилированные с ними структуры.

Ресурсозависимые дочерние иностранные банки. Специфическая группа банков, доля средств-нерезидентов в пассивах которых превышает 40%. На сегодняшний день такими возможностями обладают дочерние иностранные банки с большой долей ресурсов, полученных от материнских структур.

Банки, финансирующие внешнеэкономическую деятельность. Классифицирующий критерий — доля валютных активов превышает 40%. Банки кластера поддерживают экспортно-импортные операции своих клиентов, кредитуя их в иностранной валюте, совершают значительный объем расчетных и документарных              операций,              используя

корреспондентскую сеть в первоклассных иностранных банках.

Крупнейшим банком кластера является Внешторгбанк.

Универсальные банки («финансовые супермаркеты»). В группу включены банки без явной специализации на том или ином направлении банковского бизнеса, размер и финансовая мощь которых достаточны для оказания диверсифицированного набора финансовых услуг.

Стать эффективным финансовым супермаркетом под силу далеко не всем даже крупным банкам.

Малые псевдоуниверсальные банки. В эту группу включены небольшие банки, у которых не прослеживается доминирующей специализации ни по активным, ни по пассивным операциям.

Выделяют следующие принципы деятельности банков:

Работа в пределах имеющихся реально ресурсов - соответствие активных и пассивных операций.

Полная экономическая самостоятельность и ответственность за результаты деятельности - свободное распоряжение привлеченными средствами, выбор клиентов и вкладчиков.

Рыночные взаимоотношения с клиентами.

Регулирование деятельности экономическими методами со стороны государства.

Обязательное соблюдение законодательных норм и нормативов.

Рассмотрим основные виды НКО.

Инвестиционный институт - участник рынка ценных бумаг, осуществляющий свою деятельность в качестве: финансового брокера, инвестиционного              консультанта,              инвестиционный компании и

инвестиционного фонда. Инвестиционный институт - юридическое лицо (исключение составляет инвестиционный консультант), в роли которого может выступать как юридическое, так и физическое лицо. Ко всем инвестиционным институтам предъявляются следующие требования: наличие в штате специалиста, имеющего квалификационный аттестат на право совершения сделок с ценными бумагами; наличие специальной лицензии, дающей право осуществления определенного вида (видов) деятельности; наличие минимального собственного капитала, необходимого для обеспечения материальной ответственности перед инвесторами; организация системы учёта и отчетности, точно и полно отражающей операции с ценными бумагами.

Инвестиционная компания - финансовое учреждение, являющиеся одновременно покупателем, держателем, эмитентом и продавцом ценных бумаг (акции и облигации). Деятельность инвестиционных компаний в России регулируется нормативными актами. К услугам инвестиционной компании прибегают акционерные общества, особенно при эмиссии акций.

Инвестиционные фонды - организации, привлекающие денежные средства физических и юридических лиц с целью последующего вложения в ценные бумаги. Инвестиционные фонды распространяют среди населения и юридических лиц собственные акции или сертификаты, а также иные документы, подтверждающие долевое участие собственника в совокупном капитале фонда, и заносят всех акционеров или пайщиков в специальный реестр. Если инвестиционные фонды открытого типа выкупают выпущенные акции или сертификаты, то фонды закрытого типа не выкупают выпущенные акции или сертификаты, предоставляя своему вкладчику, право продать сертификат или акцию через биржу или погасить после окончания заранее объявленного срока деятельности фонда.

Пенсионные фонды - организации, занимающиеся сбором и аккумулированием денежных средств (страховых взносов и других поступлений), финансированием и выплатой пенсий и пособий по системам пенсионного страхования. Существует две системы пенсионного страхования: 1) система государственного пенсионного страхования (ГПС) и 2) система добровольного негосударственного пенсионного страхования (НПС). Пенсионного страхование, как правило, осуществляется через специальные автономные фонды, в которых аккумулируются взносы участников систем пенсионного страхования. Инвестирование средств ГПС позволяет получить источник доходов фондов пенсионного страхования - от вложения капитала.

Страховая компания - организация, созданная для осуществления страховой деятельности и получившая на нее разрешение (лицензию) в установленном законом порядке. Равнозначным является понятие страхового общества. Страховая компания может иметь любую организационно-правовую форму, предусмотренную законодательством страны.

Страховые компании вправе инвестировать или иным образом размещать средства своих фондов и на предусмотренных законодательством условиях участвовать в создании различных предприятий (организаций), выдавать ссуды страхователям, заключившим договоры личного страхования (в пределах страховых сумм).

Страховые компании за счет временного разрыва между поступлением и расходом средств сосредоточивают под своим контролем страховые фонды, часть которых они могут инвестировать в ценные бумаги, помещать на срочные депозиты в банки. Эти средства служат одним из источников долгосрочных ресурсов банков и позволяют им осуществлять долгосрочное кредитование.

Общее для финансовых организаций небанковского типа:

Все организации являются специализированными. В качестве основной специализации выступают финансовые услуги, отличные от традиционных банковских услуг.

Финансовые организации не имеют права привлекать денежные средства физических и юридических лиц во вклады и размещать их от своего имени и за свой счет.

Аккумулирование денежных средств населения осуществляется в виде специализированных целевых взносов, не имеющих статуса банковского вклада.

4.Эти организации не участвуют в системе гарантирования банковских вкладов.

Регулирование деятельности этих организаций осуществляется на основе специальных экономических нормативов, отличающихся от нормативов, установленных центральным банком или другим надзорным

органом как для банков, так и для небанковских кредитных организаций. В частности, к ним не предъявляются требования по депонированию обязательных резервов в центральном банке. На них не распространяются и требования по соблюдению банковских нормативов ликвидности и устойчивости. Деятельность самих финансовых компаний, таким образом, облегчается, но увеличиваются финансовые риски в кредитно-финансовой системе.

Банковская система современной России начала формироваться в начале 1990-х г.г. Число созданных кредитных организаций на 1.01.1995 г. составило 2517 банков и 18 небанковских кредитных организаций. Число филиалов составило 5486, кроме того, было создано 38567 филиалов Сбербанка. (для сравнения в США было более 10 тысяч банков, а в Канаде - 13 банков). Впоследствии число кредитных организаций стабильно снижалось и на 1.01 составило: в 1999 - 2481; в 2001 - 2124, в 2005 - 1516, в 2008 - 1296, в 2011 - 1146 организаций.

Динамика развития банковской системы за 2007-2011 годы представлена в таблице 17.

Таблица 17.Информация о регистрации и лицензировании кредитных

История развития банков России.

Впервые попытка создания учреждения, подобного банку, в России была предпринята в 1665 г. в Пскове, фактически одновременно с формированием банковской системы в Англии.

Ее инициатором был А. Л. Ордин-Нащекин, бывший в то время псковским воеводой. Роль ссудного банка для “маломочных” купцов должна была исполнять городская управа при поддержке крупных торговцев. К сожалению, эта попытка закончилась неудачно. Нащекин был отозван из Пскова, а новый воевода ликвидировал все его нововведения. Банки как особые экономические институты начали создаваться в России лишь через 100 лет. Их предшественницей стала учрежденная в 1733 г. в Петербурге Монетная канцелярия. Ее назначение состояло в выдаче ссуд “всем без различия состояния людям” под залог золота и серебра из расчета 8% годовых. В царствование Елизаветы в 1754 г. были учреждены два сословных банка: Дворянский и Коммерческий. Банк для дворянства располагал основным капиталом в 750 тыс. руб. и имел свои конторы в Петербурге и Москве.

Сферой его деятельности было в основном предоставление поземельного кредита, ссуд помещикам под залог имений, исходя из числа крепостных душ. В 1762 г. оба банка были закрыты в связи с тем, что краткосрочные ссуды из-за их несвоевременного возвращения превращались в долгосрочные, заемщиками же были почти одни и те же лица. В 1764 г., в царствование Екатерины II, вновь были открыты два казенных коммерческих банка, один в Петербурге, другой в Астрахани, для оказания содействия внешней торговле. В 1769 г., в Петербурге и Москве создаются банки “для вымена государственных ассигнаций”, которые в 1786 г. преобразуются в Государственный ассигнационный банк. Ему поручается функция эмиссии бумажных денег. В 1797 г. при этом банке были основаны три учетные конторы: вексельная, для выдачи ссуд под товары и страховая.

Одним из первых проявлений общественной инициативы в банковском деле стало образование городских банков. Они создавались на средства общественности или пожертвования частных лиц. Первый такой банк возник в г. Вологде в 1788 г. Правление Александра 1 отмечено в истории банковского дела развитием учетных контор, их распространением по стране. Но в связи с ничтожным развитием вексельного оборота и отсутствием достаточных средств они не оказали существенного влияния на торговлю и промышленность тогдашней России. В 1818 г. вместо них был открыт государственный Коммерческий банк, который просуществовал до 1860 г., когда был реорганизован в первый в России Государственный банк.

В 1841 г. было положено начало учреждению сберегательных касс для приема мелких вкладов. Первые сберкассы были открыты при “сохранных казнах” в Санкт-Петербурге и Москве. В 50-е годы преимущественно в столице начал образовываться особый вид кредитных учреждений - банкирские дома и банкирские конторы, меняльные лавки. Чаще всего их операции, нередко достигавшие значительных масштабов, были направлены на снабжение казны денежными средствами, а их владельцы выступали в роли казенных интендантов и комиссионеров.

После отмены крепостного права в 1861 г. необходимость в широком кредитовании сельского населения требовала создания учреждений мелкого кредита.

Организованное для таких целей первое ссудо-сберегательное учреждение в России возникло в 1865 г. в Рождественской волости Ветлужского уезда Костромской губернии. К подобным учреждениям относились и кредитные товарищества, волостные и станичные ссудосберегательные кассы, земские кассы, вспомогательные сберегательные кассы, сельские банки. Идеи организации частного коммерческого кредита впервые возникли в русском обществе в начале XIX в. под влиянием сближения с Англией. Наиболее видным проводником этих идей был адмирал Мордвинов Николай Семенович (1754-1845) - видный государственный и общественный деятель. В 1811 г. он представил проект организации акционерного коммерческого банка, в котором убедительно доказывал, что у правительства нет достаточных средств для удовлетворения потребностей в кредите. Идеи Мордвинова были осуществлены лишь в 60-е годы того же столетия. Первый акционерный Санкт-Петербургский частный коммерческий банк начал свои операции 1 ноября 1864 г. Первоначально его основной капитал был определен в 2 млн. руб. (8 тыс. акций по 250 руб.). За два года банк привлек средства в виде остатков на текущих счетах и вкладах на 4 млн. руб. Актив банка состоял преимущественно из учетно-ссудных операций.

После Октябрьской революции 1917 г. банковская система страны подверглась существенным преобразованиям. Сразу после Октября большевики энергично приступили к реализации идеи единого банка. Сначала они овладели Государственным банком, поставив его на службу Советскому государству, В начале декабря 1917 г. упраздняются ипотечные банки - Государственный дворянский земельный банк и Крестьянский поземельный банк. В конце того же месяца был принят декрет “О национализации банков”, которым банковское дело объявлялось государственной монополией, а все существовавшие частные банки и банкирские конторы подлежали объединению с Государственным банком. Чуть позже, в конце января 1918 г., акционерные капиталы бывших частных банков передаются Госбанку на основе полной конфискации. Объединенный с бывшими частными банками Госбанк стал называться Народным банком РСФСР. В последующем было принято еще несколько законодательных актов, решивших судьбу остальных звеньев банковской системы страны. В октябре 1918 г. ликвидируются общества взаимного кредита. В декабре того же года национализируется Московский народный (кооперативный) банк, который был слит с Народным банком республики. Одновременно ликвидируются городские общественные банки и частные земельные банки. Наконец, в апреле 1919 г. Совнарком прекратил деятельность функционировавших в пределах РСФСР иностранных банков. В итоге страна получила своеобразный “единый банк” в лице Народного банка РСФСР. Подрыв и свертывание товарно-денежных отношений в государственном секторе народного хозяйства привели к резкому сужению сферы кредитования и расчетов. По этой причине уже к концу 1919 г. Народный банк РСФСР фактически прекратил свои операции. Декретом СНК от 19 января 1920 г. он был упразднен. Лишь в октябре 1921 г.было принято решение об учреждении Государственного банка. Государственный банк РСФСР начал свои операции 16 ноября 1921 года. В 1923 г. он был преобразован в Государственный банк СССР и являлся хозяйственной организацией, созданной с целью способствовать кредитом и прочими банковыми операциями развитию промышленности, сельского хозяйства и товарооборота, а также с целью концентрации денежных оборотов и проведения других мер, направленных к установлению правильного денежного обращения. Он имел право предоставлять кредиты промышленным и торговым предприятиям различных форм собственности, а также сельским хозяйствам и кустарям только при условии обеспеченности их и экономической целесообразности. Госбанк находился в составе Наркомата финансов и подчинялся непосредственно Наркому финансов.

В ноябре 1921 г. Госбанку было предоставлено монопольное право на проведение операций с валютой и валютными ценностями. Он должен был также устанавливать официальный курс на драгоценные металлы и иностранную валюту, регулируя разрешенные в 1922 г. частные сделки по купле-продаже на бирже золота, серебра, иностранной валюты, а также чеков и векселей, выписанных в иностранной валюте.

В течение 1922-1925 гг. создаются:              акционерные банки -

Промышленный банк, Электробанк, Внешторгбанк и Среднеазиатский банк; кооперативные банки - Всекобанк и Украинбанк; коммунальные банки - Цекомбанк и местные коммунальные банки; система сельскохозяйственного кредита - Центральный сельскохозяйственный банк, республиканские банки и общества сельскохозяйственного кредита; общества взаимного кредита. К октябрю 1925 г. в стране насчитывалось 1211 банковских учреждений (без кредитных кооперативов). Из них на долю спецбанков приходилось 752 учреждения (62%), тогда как Госбанк имел 459 учреждений (38%). Однако во второй половине 20-х годов в связи с отказом от НЭПа и переходом к формированию командно-административной системы управления экономикой вновь была реанимирована идея “единого банка”. В итоге дальнейшее развитие банков было подчинено именно этой идее. Теперь специальные банки, сформировавшиеся в годы НЭПа в качестве коммерческих и широко привлекавшие клиентуру из разных отраслей хозяйства, в перспективе должны были ограничить свою деятельность операциями по долгосрочному кредитованию и финансированию капитальных вложений.

В конце 20-х - начале 30-х гг. в СССР был осуществлен комплекс реформ, целью которых было создание эффективного механизма централизованного планового регулирования материального и финансового аспектов воспроизводственного процесса. В связи с этим в 1930-32 гг. была проведена кредитная реформа, в результате которой был создан механизм централизованного планового регулирования движения кредитно-денежных ресурсов.

В январе 1930 г. в связи с ликвидацией взаимного коммерческого кредита все операции по прямому краткосрочному кредитованию стали осуществляться в Госбанке. Все спецбанки превратились в банки долгосрочных вложений, а сеть их отделений была ликвидирована. Свои операции спецбанки должны были осуществлять через филиалы Госбанка.

В мае 1932 г. были окончательно разграничены функции между Госбанком и банками долгосрочных вложений (Промбанком, Сельхозбанком, Всекобанком и Цекомбанком).

В апреле 1959 г. в связи с реорганизацией кредитной системы Госбанку была передана часть операций Сельхозбанка, Цекомбанка и коммунальных банков. Был создан Стройбанк СССР. Все долгосрочные операции, выполнявшиеся Цекомбанком и местными коммунальными банками, перешли к Стройбанку, а операции по краткосрочному кредитованию и осуществление расчетно-кассовых операций коммунальных предприятий и организаций жилищного хозяйства были переданы отделениям Госбанка. Также Госбанку были переданы практически все операции ликвидированного Сельхозбанка. Тем самым Сельхозбанк, длительное время являвшийся отраслевым банком долгосрочных вложений, оказался включенным в состав Госбанка, который с конца 20-х годов формировался исключительно в качестве центра краткосрочного обслуживания народного хозяйства. С 1963 г. в ведение Госбанка были переданы государственные трудовые сберегательные кассы.

Благодаря этому значительные ресурсы в форме вкладов населения перешли в распоряжение Госбанка и стали использоваться им в интересах кредитования народного хозяйства.

К середине 80-х в стране функционировало три крупных банка: Госбанк, Стройбанк и Внештрогбанк, а также сберегательные кассы. Самым крупным был Госбанк СССР. Он включал правление, конторы и отделения (филиалы). Центральным звеном являлось правление, которое руководило всей системой через конторы - республиканские, городские, областные и краевые. Всего насчитывалось 185 таких контор. Им непосредственно подчинялись 4274 отделения, функционировавшие практически в каждом административном районе страны. Они обслуживали предприятия и организации, расположенные на территории данного района и имевшие в этом отделении свой расчетный или текущий счет.

Стройбанк СССР также являлся многозвенной централизованной организацией. Правление осуществляло руководство всеми учреждениями через республиканские и областные (краевые) конторы, число которых составляло 180.

Государственные трудовые сберегательные кассы имели к началу 1986 г. весьма разветвленную сеть - 78,5 тыс. сберкасс. Внешторгбанк СССР имел небольшую сеть учреждений - 17 отделений на территории страны и одно в Швейцарии. В своей работе Внешторгбанк широко использовал корреспондентские отношения: в 131 стране он поддерживал связи с 1835 банками-корреспондентами. Советская банковская система включала в себя также банки за границей с участием капитала советских организаций.

В середине 80-х годов в обстановке поиска путей более интенсивного развития экономики стали предприниматься попытки реорганизации банковской системы. В июле 1987 г. в связи реорганизацией кредитной системы, в результате которой были образованы новые спецбанки (Внешэкономбанк СССР, Промстройбанк СССР, Жилсоцбанк СССР и Сбербанк СССР), Госбанк стал выполнять функции главного банка страны. На него возлагалась разработка сводного кредитного плана и планов распределения ресурсов и кредитных вложений по всем банкам.

На 1 января 1989 г. в СССР насчитывалось всего 43 коммерческих и кооперативных банка, а через 2 года их число возросло до 1357, в том числе в России - до 1215. В дальнейшем количество коммерческих банков продолжало быстро возрастать, в том числе за счет образовавшихся на базе не оправдавших себя государственных специализированных банков. В этих условиях возникла необходимость в соответствующей законодательной базе, юридически закрепляющей статус, как центрального банка, так и коммерческих банков.

2 декабря 1990 г. Верховным Советом РСФСР был принят Закон о Центральном банке РСФСР (Банке России), согласно которому Банк России являлся юридическим лицом, главным банком РСФСР и был подотчетен Верховному Совету РСФСР. В законе были определены функции банка в области организации денежного обращения, денежнокредитного регулирования, внешнеэкономической деятельности и регулирования деятельности акционерных и кооперативных банков.

В декабре 1990 г. были приняты Законы "О Государственном банке СССР" и "О банках и банковской деятельности". В соответствии с ними Госбанк СССР вместе с учреждаемыми в это время на базе республиканских контор банка национальными банками должен был создать единую систему центральных банков, основанную на общей денежной единице (рубле) и выполняющую функции резервной системы.

В июне 1991 г. был утвержден Устав Центрального банка РСФСР (Банка России), подотчетного Верховному Совету РСФСР.

20 декабря 1991 г. Государственный банк СССР был упразднен и все его активы и пассивы, а также имущество на территории РСФСР переданы Центральному банку РСФСР (Банку России).