Банк как коммерческое учреждение и как социальный институт
Сущность коммерческого банка можно рассматривать на разных уровнях: с одной стороны, это коммерческое предприятие, с другой - социальный институт. Как коммерческие учреждения банки заинтересованы в получении максимально возможной прибыли.
А как социальные институты являются главным звеном кредитной системы и призваны содействовать обеспечению финансовой стабильности и повышению уровня жизни населения.Коммерческие банки относятся к особой категории деловых предприятий, получивших название финансовых посредников. Они привлекают капиталы, сбережения населения и другие свободные денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности, и предоставляют их во временное пользование другим экономическим агентам, которые нуждаются в дополнительном капитале. Финансовые посредники выполняют, таким образом, важную народнохозяйственную функцию, обеспечивая обществу механизм межотраслевого и межрегионального перераспределения денежного капитала.
Финансовое посредничество отличается от брокерско- дилерских функций. Брокеры - это агенты финансового рынка, работающие на комиссионных началах. Они собирают информацию о состоянии рынка и находят контрагентов для совершения сделок, действуя за счет и по поручению своих клиентов. Дилеры торгуют ценными бумагами и другими обязательствами на вторичном рынке, получая прибыль на разнице в курсах покупки и продажи.
Специфическая черта брокеров и дилеров состоит в том, что они не создают новых требований и обязательств, действуя по поручению клиентов. Финансовые же посредники в процессе деятельности создают новые требования и обязательства, которые становятся товаром на денежном рынке. Так, принимая вклады клиентов, коммерческий банк создает новое обязательство - депозит, а выдавая ссуду - новое требование к заемщику. Этот процесс создания новых обязательств и обмена их на обязательства других контрагентов составляет основу финансового посредничества.
Подобная трансформация исключительно важна в рыночной экономике. Она позволяет преодолеть сложности прямого контакта сберегателей и заемщиков, возникающие из- за несовпадения предлагаемых и требуемых сумм, их сроков, доходности и т.п. Аккумулируя денежные капиталы из разных источников, финансовые посредники создают общий обезличенный «пул» денежных средств и могут удовлетворять требования на кредит на самых различных уровнях.Масштабы финансового посредничества в современной рыночной экономике поистине огромны. Представление об этом дает статистика национальных счетов и ее финансовый аналог - статистика денежных потоков.
В этой системе учета хозяйство разделено на ряд секторов: домашние хозяйства; деловые предприятия и фирмы; государственные учреждения; финансовые институты; заграничный сектор. Если сравнить предложение и использование денежного капитала агентами каждого сектора в течение определенного периода (квартала, года), то можно определить позицию каждого сектора в целом как чистого кредитора или как чистого заемщика. В странах с развитой рыночной экономикой сектор домашних хозяйств, как правило, имеет избыток денежных сбережений и служит «поставщиком» капитала для других секторов. Сектор деловых предприятий и фирм в условиях нормальной экономической конъюнктуры испытывает дефицит денежных средств, так как осуществляемые им капиталовложения обычно превышают приток текущих поступлений от операционной деятельности. Еосударственный сектор также обычно дефицитен: расходная часть бюджета превышает доходы, собираемые в виде налогов. Поэтому государство, равно как и деловой сектор, выступает чистым заемщиком на рынке ссудных капиталов. Заграничный сектор может иметь как дефицит, так и избыток денежных средств, в зависимости от состояния платежного баланса страны по текущим операциям и сальдо межстранового движения капитала (рис. 12.).
Коммерческий банк - социальная система. Поэтому его цели основываются на частных целях участников банка.
У разных участников - разные цели:- владельцев банка - рост банка;
- управляющих банком - эффективная работа банка;
- акционеров банка - рост доходов банка;
- исполнителей - рост заработной платы, премий, льгот и т.п.;
- вкладчиков и владельцев облигаций - устойчивая и стабильная работа банка;
- заемщиков - уменьшение процентной ставки по ссудам и увеличение размера кредита;
- клиентов - качество услуг и низкие тарифы на них;
- государства - соблюдение законодательства, надежная работа банка.
Сектора, имеющие избыток денежных ресурсов
Сектора, испытывающие нехватку денежных ресурсов
Домашние хозяйства (физические лица) Деловые предприятия Государственные учреждения Финансовые институты Заграничный сектор
я
я
О
Домашние хозяйства (физические лица) Деловые предприятия Государственные учреждения Финансовые институты Заграничный сектор
Рис. 12. Перераспределение денежных накоплений в рыночном хозяйстве
Дерево целей коммерческого банка приведено на рис. 13.
Рис. 13. Дерево целей коммерческого банка
Таким образом, коммерческие банки являются многофункциональными учреждениями, оперирующими в различных секторах рынка ссудного капитала. Крупные коммерческие банки предоставляют клиентам полный комплекс финансового обслуживания, включая кредиты, прием депозитов, расчеты и т.п. Этим они отличаются от специализированных финансовых небанковских учреждений, выполняющих ограниченный круг операций и услуг.