ВОЗНИКНОВЕНИЕ И СУЩНОСТЬ БАНКОВ

Выполнение отдельных банковских функций восходит к глубокой древности. В то время существовали своеобразные учреждения, похожие на меняльные и ростовщические конторы, которые выполняли некоторые банковские функции.

?и В Вавилоне развивалось ростовщичество и меняльное дело. Государство пыталось уже тогда юридически регулировать личные кредитные отношения и защищать интересы ростовщиков. В Греции банкирские операции первоначально осуществлялись жрецами. Даже сама религия, чьими служителями являлись жрецы, выступала поручителем, гарантом и хранителем коммерческих тайн, а также реальных ценностей и денежных (монетных) вкладов. В связи с интенсивным развитием торговли увеличилась потребность в кредите, а это побудило развитие банковских операций. Афиняне занимались своим обменным промыслом, сидя за столиком на рынке, отсюда и пошло название «трапезиты» от греческого слова «трапеза» (стол). Следует отметить, что наряду с частными трапезитами, крупные банковские операции велись в храмах. Древние храмы в Греции являлись своеобразными банками, банкирами и местом хранения денег. Интересно, что термин «монета» берет начало от одного из имен богини Юноны, при храме которой в Риме еще в III в. до н.э. находился монетный двор Юноны (ее второе имя — Монета).

Храмы, в которых концентрировались значительные денежные средства, были надежным местом для хранения ценностей. Воры, относившиеся с почтением к алтарям, не грабили их. Вклады, неприкосновенность которых гарантировалась уважительным отношением к религии, сделали знаменитыми греческие храмы (Дельфийский, Делосский, Эфесский), которые стали одновременно своеобразными банковскими учреждениями.

В храме Артемиды в Эфесе сосредотачивались вклады с малоазиатского побережья, а в храме Аполлона в Дельфах концентрировались свободные денежные средства всей европейской Греции.

Для облегчения расчетов древние банки выпускали банковские билеты (hudu — «гуду»), которые обращались наравне с полноценными деньгами.

В исторической литературе есть указания на то, что эти «ростовщические конторы» функционировали в Вавилоне, древнейшей Греции, Египте, Риме. Они выполняли разнообразные операции — от комиссионных операций по покупке, продаже и платежей за счет клиентов до выдачи кредитов и выступления в качестве поручителя и доверенного лица при совершении различных актов и сделок. Например, в VIII в. до н.э. Вавилонский «банк» принимал денежные вклады, предоставлял кредиты.

Храмы в качестве банковских учреждений поняли, что накапливаемые огромные денежные богатства, лежащие без движения, — это непроизводительно, тогда как их можно было бы использовать и получать существенную выгоду, отдавая денежные средства во временное пользование либо открывая самостоятельные торговые и ремесленные предприятия. Залогом при этом обычно выступали корабли и товары, в некоторых случаях дома, драгоценные вещи и даже рабы.

Удобства, создаваемые банками, не могли не привлечь внимание деловых людей. Постепенно банковская клиентура расширялась. Банки, в свою очередь, пошли на выполнение работ доверителей по составлению договоров между клиентами, стали выступать посредниками в торговых сделках.

По мере развития и роста международной торговли развивалось и меняльное дело. Возникающие меняльные конторы представляли собой учреждения, специализирующиеся на обмене денег. Чеканка различными феодалами собственных монет и частая их порча потребовали обмена различных валют. Обмен «национальной» валюты на «иностранную» и наоборот — основная функция таких контор. Меняльные конторы также являлись предшественниками банков.

|Vj Исходные позиции развития банковского дела были определены в деятельности менял в средние века в Италии. Слово «банк» происходит от итальянского banko — «стол».

О происхождении термина «банк» в литературе высказано две версии. По одной из них, менялы сидели в своих «конторах» — своеобразных палатках на деревянных скамьях. Староанглийское слово bank означает «скамья». Когда менялу уличали в мошенничестве, разгневанные клиенты часто ломали эту скамью. Словосочетание bankerotta означает «сломанная скамья», отсюда происходит и слово «банкротство». По другой версии, слово «банк» берет свое начало от итальянского banka — «столики на припортовых базарах» в Генуе в XII в., а сами менялы назывались bancheri.

Одним из первых банков в современном понимании этого термина был созданный в 1407 г. Банк Генуи. Учреждения, имеющие черты банков, появлялись в торговых центрах — Италии, Нидерландах, Германии. Вслед за менялами, которые обменивали деньги и принимали их на хранение, возникла профессия банкиров.

Они первоначально отличались от менял тем, что наряду с участием в платежах и безналичных расчетах стали ссужать деньги государству, торговцам. Суть безналичных расчетов заключалась в перенесении суммы с одного счета на другой в книгах банкира в присутствии обоих клиентов. Таким образом, истоки современного банковского дела можно видеть в деятельности ростовщиков и менял в древности и в средние века.

|Vj В Западной Европе переход к кредитным банкирским домам и коммерческим банкам произошел во второй половине XVII в. В Англии в 1664 г. был создан Банк Англии, который активно осуществлял кредитование торгово-промышленного оборота.

Конечно, было бы несправедливым считать, что операции древнего товарно-денежного обращения свидетельствуют о функционировании банка. Процесс высвобождения и накопления собственных и чужих денежных средств (прием денег на хранение как наиболее древняя кредитная сделка) и их предоставление во временное пользование характерны для всякой формы кредита, в том числе и личного кредита, возникшего, видимо, наряду со становлением функции денег как средства платежа, то есть задолго до превращения одной из сторон кредитных отношений — кредитора в банк.

При каких же условиях возможность превращения кредитора в банк становится очевидной ?

Ростовщик перестает быть ростовщиком, как только кредитные операции, выполняемые им (в их совокупности), превращаются в систему. Кредит исходя из своего функционального назначения перестает удовлетворять чисто потребительские потребности заемщика и выдается на проведение хозяйственных операций. Наряду с совершением кредитных операций кредитор начинает по распоряжению своих клиентов выполнять расчетные и другие операции.

Банки возникают на основе товарно-денежных отношений и поэтому существуют при различных общественно-экономических формациях. Появление банков было обусловлено ростом потребностей производства, ускорением кругооборота торгового капитала. По мере распада натурального хозяйства, развития торговли и товарообмена происходило постоянное повышение значения денежных расчетов и кредита. Использование в широких масштабах наемного труда вызвало необходимость выплат доходов в денежной форме. Таким образом, возник регулярный денежный оборот, организацию и обслуживание которого стали осуществлять банки, и появилась особая форма предпринимательской деятельности — банковская. Одновременно постепенно получила развитие и такая сфера деятельности, как управление капиталом, приносящим доход в виде процента.

Банк, следовательно, — это такая ступень развития денежного хозяйства, при которой кредитные, денежные и расчетные операции стали в их совокупности концентрироваться в едином центре. Признаком банка является и то, что кредит в своей основе становится платным. Ссудный процент покрывает не только расходы банкирского дома, но и обусловливает производительное использование заемщиком ресурсов, полученных им во временное пользование.

Задание 9.1. Каковы экономические предпосылки возникновения банков?

Банковская деятельность представляет собой специфическую форму предпринимательства, связанную с привлечением денежных ресурсов и размещением ссудных капиталов.

Посредством аккумуляции свободных денежных средств предприятий, государственных организаций и учреждений, сбережений и доходов населения банки сосредоточили у себя огромные массы капитала, который использовался для предоставления ссуд. В ходе укрупнения банков и превращения их деятельности в самостоятельную область предпринимательства они становятся особым видом предприятия — кредитными организациями.

Как особые предприятия, банки получают прибыль от своих операций, источником которой является разница в процентных платежах по вкладам и кредитам.

Одновременно с ростом платежного оборота повышается роль банков как расчетных центров: по поручениям промышленных, торговых и других предприятий банки осуществляют платежи, взыскивают долги. Мобилизуя мелкие сбережения, банки расширяют базу накопления денежного капитала и способствуют развитию производства.

Задание 9.2. Как Вы думаете, что означает «банк как особое предприятие»?