<<
>>

ЦЕЛИ ФИНАНСОВОГО МЕНЕДЖМЕНТА

Цель финансового менеджмента в коммерческом банке — определение рациональных требований и методических основ построения оптимальных организационных структур и режимов деятельности

функционально-технологических систем, обеспечивающих планирование и реализацию финансовых операций банка и поддерживающих его устойчивость.

Финансовый менеджмент в соответствии с объектом, предметом и целью его деятельности трансформирует денежные средства банковской клиентуры в финансовые операции банка и за счет этого создает добавленную стоимость, обеспечивая приращение капитала банка и доходов его клиентов.

Процесс трансформации денежных средств в системе финансового менеджмента коммерческого банка проходит через управление финансовыми потоками банка, которые отражаются на его устойчивости. Ниже приведены блоки устойчивости коммерческого банка:

Финансовая

Организационная

Функциональная

Капитальная

Коммерческая

  1. Программирование банка на основе финансово-экономических нормативов деятельности банка (внешних и внутренних), стратегия банка.
  2. Мониторинг и анализ деятельности банка, идентификация традиционных банковских рисков на основе анализа баланса банка.
  3. Текущая оценка экономической эффективности деятельности банка.
  4. Планирование деятельности банка: маркетинговая стратегия и бизнес-планирование подразделений банка.
  5. Организационное построение банка.
  6. Управление персоналом банка.
  7. Специализация банка.
  8. Универсализация банка.
  9. Кредитно-инвестиционная политика.
  10. Эмиссионно-фондовая политика.
  11. Продуктовая политика банка и функционально-технологическая поддержка продуктового ряда банка.
  12. Финансовый менеджмент клиентуры банка и его развитие в инновационное направление деятельности банка на основе потребностей клиентов (рынка).

Постановка, реализация задач финансового менеджмента и оценка достигнутого осуществляется посредством анализа результатов.

В банковском деле он имеет свою специфику.

Анализ направлен на оценку деятельности банка в целом и по отдельным направлениям на основе сравнения фактически достигнутых результатов с прогнозными, с результатами истекших периодов и с результатами лучших банков.

Материалы анализа позволяют выявить положительные и отрицательные тенденции в развитии банка, потери, неиспользованные резервы, недостатки в планировании и неудачи в принятии решений.

Основу сводной аналитической работы банка составляет анализ данных баланса, проводимый в определенном ракурсе. Главными направлениями анализа являются:

  • оценка динамики объемных показателей деятельности банка: активов, депозитов, собственного капитала, кредитов, прибыли. Указанная оценка проводится в сопоставлении с аналогичными показателями других банков, что позволяет определить место (рейтинг) данного банка в системе российских коммерческих банков. Результаты такой аналитической работы могут быть полезны для выработки стратегии развития конкретного банка;
  • оценка ресурсной базы: объема, структуры и основных тенденций развития её составных частей (собственного капитала, депозитов, межбанковского кредита). Анализ осуществляется на основе классификации отдельных статей ресурсов банка, расчета структурных показателей, сравнения их в динамике и с другими банками. Указанный анализ используется для разработки депозитной политики банка;
  • оценка состояния активов банка: объема, структуры и основных тенденций развития составных частей активов банка (кредитов, инвестиций, депозитов). Анализ осуществляется на основе классификации активов банка, расчета структурных показателей, сравнения их в динамике и с другими банками. Результаты проведенного анализа являются основой для разработки кредитной и инвестиционной политики банка;
  • оценка ликвидности банка производится на основе расчета финансовых коэффициентов, сравнения их с критериальными уровнями, в динамике, выявления факторов, оказавших влияние на изменение уровня показателей.
    Материалы анализа позволяют определить стратегию и тактику банка в области управления ликвидностью;
  • оценка доходности банка осуществляется на основе анализа данных баланса и отчета о прибылях и убытках. В процессе анализа рассчитывается система количественных и качественных показателей, характеризующих доходность и прибыльность банка, эффективность использования активов, структуру доходов и расходов банка. Указанный анализ является основой для разработки механизма управления прибыльностью банка.

Наряду с этими направлениями сводной аналитической работы коммерческие банки осуществляют аналитические разработки по отдельным направлениям: анализ кредитного портфеля банка, анализ портфеля ценных бумаг, анализ кредитоспособности клиентов, анализ достаточности собственного капитала, анализ процентной маржи и др.

Материалы указанных аналитических разработок используются для выработки политики в области управления банковскими рисками применительно к сферам деятельности банка.

Подробнее см.: Новикова И.А. Финансовый менеджмент в банковском бизнесе.— Новосибирск: СибАГС, 2000.

Дополнительно см.: Деньги. Кредит. Банки: Хрестоматия.— Новосибирск, СибАГС, 2001.

Задание 16.3. В чем состоит основная специфика особенности и анализа деятельности банка?

ВЫВОДЫ:

  1. Банковский менеджмент в общем виде представляет собой управление отношениями, связанными со стратегическим и тактическим планированием, анализом, регулированием, контролем деятельности банка в целом, управление финансовыми потоками, управление маркетинговой деятельностью, другими словами, банковский менеджмент — это управление отношениями, связанными с формированием и использованием денежных ресурсов.
  2. Главной особенностью финансового менеджмента в коммерческом банке в условиях рыночной экономики является то, что банк — это единственный экономический субъект, который системно управляет всеми функциями денег. Объект деятельности финансового менеджмента в банковском деле — процессы управления финансовыми операциями банка и денежными средствами клиентуры.
  3. Предмет деятельности финансового менеджмента в коммерческом банке — разработка и использование систем и методик рационального планирования и реализации финансовых операций.

Цель финансового менеджмента в коммерческом банке — определение рациональных требований и методических основ построения оптимальных организационных структур и режимов деятельности функционально-технологических систем, обеспечивающих планирование и реализацию финансовых операций банка и поддерживающих его устойчивость.

КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ ДЛЯ САМОПРОВЕРКИ

  1. В чем состоит содержание банковского менеджмента?
  2. В чем состоит отличие банковского менеджмента от общего и финансового менеджмента?
  3. Чем определяется специфика банковского бизнеса?
  4. В чем состоит содержание банковского менеджмента?
  5. Охарактеризуйте основные составляющие банковского менеджмента?
  6. В чем заключаются особенности регулирования банковской деятельности?
  7. Каково место регулирования в системе банковского менеджмента?
  8. В чем заключаются задачи внешнего регулирования банковской деятельности?
  9. Каковы особенности и значение внутреннего регулирования банковской деятельности?
  10. Сравните подходы к банковскому менеджменту, используемые в отечественной и американской практике. В чем заключается сходство и различие?

Библиографический список

(основной)

  1. Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И.Лаврушина.— М.: Дело, 1994.— С. 23—33.
  2. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Под ред. Е.Ф.Жукова.— М.: ЮНИТИ. Банки и биржи,
  1. — С. 247—256.
  1. Основы банковского менеджмента: Учеб. пособие / Под ред. О.И.Лаврушина.— М.: Инфра-М, 1995.— С. 4—38.

(дополнительный)

  1. Банковский портфель: В 3-х т.— М.: Соминтэк, 1994.
  2. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Под ред. О.И.Лаврушина.— М.: Финансы и статистика, 1999.
  3. Масленченков Ю.С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке. В 3-х кн.— М.: Перспектива, 1997.
  4. Новикова И.А. Финансовый менеджмент в банковском бизнесе.— Новосибирск: СибАГС, 2000.
  5. Финансовый менеджмент: Учебник / Под ред. Е.Стояновой.— М.: Финансы и статистика, 1998.

<< | >>
Источник: Новикова И.А.. Деньги. Кредит. Банки: Учебно-методический комплекс для дистанционного обучения.— Новосибирск: СибАГС,2001.— 184 с.. 2001

Еще по теме ЦЕЛИ ФИНАНСОВОГО МЕНЕДЖМЕНТА:

- Авторское право - Аграрное право - Адвокатура - Административное право - Административный процесс - Антимонопольно-конкурентное право - Арбитражный (хозяйственный) процесс - Аудит - Банковская система - Банковское право - Бизнес - Бухгалтерский учет - Вещное право - Государственное право и управление - Гражданское право и процесс - Денежное обращение, финансы и кредит - Деньги - Дипломатическое и консульское право - Договорное право - Жилищное право - Земельное право - Избирательное право - Инвестиционное право - Информационное право - Исполнительное производство - История - История государства и права - История политических и правовых учений - Конкурсное право - Конституционное право - Корпоративное право - Криминалистика - Криминология - Маркетинг - Медицинское право - Международное право - Менеджмент - Муниципальное право - Налоговое право - Наследственное право - Нотариат - Обязательственное право - Оперативно-розыскная деятельность - Права человека - Право зарубежных стран - Право социального обеспечения - Правоведение - Правоохранительная деятельность - Предпринимательское право - Семейное право - Страховое право - Судопроизводство - Таможенное право - Теория государства и права - Трудовое право - Уголовно-исполнительное право - Уголовное право - Уголовный процесс - Философия - Финансовое право - Хозяйственное право - Хозяйственный процесс - Экологическое право - Экономика - Ювенальное право - Юридическая деятельность - Юридическая техника - Юридические лица -