ССУДНЫЙ ПРОЦЕНТ

Ссудный процент — плата, получаемая кредитором (банком) от заемщика за пользование заемными средствами (ссудой).  В процентную ставку по кредиту может быть включена также плата за оказанные при выдаче кредита услуги.

На уровень процентных ставок коммерческого банка влияют: средний уровень платы за привлеченные ресурсы, т. е. депозитный процент; расходы банка; объект кредитования; платежеспособность клиента; характер клиента; степень рискованности проекта; уровень ставки налогов на доходы банка; состояние спроса на кредит; срок ссуды; возможность дополнительного привлечения кредитных ресурсов (наличие, предложения, размер платы); уровень инфляции и другие факторы, вытекающие из денежно-кредитной политики Центрального банка, правительства; имидж кредитора и заемщика.

Проценты за ссуду устанавливаются с таким расчетом, чтобы минимальная сумма полученных от заемщика процентов покрывала расходы банка по привлечению средств, необходимых для предоставления запрашиваемого кредита с добавлением маржи. Процентная ставка зависит также от риска неплатежеспособности заемщика; характера предоставленного обеспечения; гарантий возврата; содержания кредитуемого мероприятия; ставок конкурирующих банков и других факторов.

Процентные ставки за кредит могут быть фиксированными (твердыми), плавающими, базисными (базовыми). Ссуды могут выдаваться с фиксированной ставкой. Обычно погашение ссуд сопровождается заранее установленными выплатами по процентам, неизменным в течение всего срока. Фиксированные процентные ставки устанавливаются по кредитам, обычно с небольшим сроком пользования (до 30 дней).

"Плавающие" ставки по процентам колеблются в зависимости от развития рыночных отношений, изменения размера процентов по депозитам (вкладам), складывающегося спроса и предложения на кредитные ресурсы, а также состояния экономики, финансового состояния заемщика и могут пересматриваться банком в течение срока кредитования с обязательным уведомлением заемщика.

Процентные ставки по ссудам с плавающим процентом обычно ниже ставок по ссудам с фиксированным процентом, так как здесь выше риск заемщика, ведь процентная ставка может вырасти и его ежемесячные выплаты возрастут. Ссуды с плавающими ставками более выгодны коммерческим банкам, так как позволяют защищать себя от возможных повышений ставок по депозитным операциям и учетного процента. При использовании плавающих ставок процентный риск несет заемщик.

Базисная (базовая) ставка за кредит представляет собой результат средних или нейтральных воздействий факторов на уровень ставок. Это не минимальная ставка, так как банки могут предоставлять ссуды и под более низкий процент. Базисная ставка может быть различной в разных банках. При установлении процента банки обычно учитывают размер базисной процентной ставки и у других банков. Многие небольшие банки могут изменять процент за коммерческий кредит в зависимости от базисной ставки крупных банков. Базисная ставка является своего рода начальной, или отправной величиной.

В случае принятия органами законодательной и исполнительной власти решения о предоставлении кредитов по льготной процентной ставке компенсация потерь коммерческими банками осуществляется за счет органа, принявшего это решение, или за счет средств соответствующих бюджетов.

Порядок и конкретные сроки погашения задолженности по кредиту банка предусматриваются в кредитном договоре. Погашение может осуществляться единовременно или в рассрочку (частями). Заемщик может досрочно возвратить полученный кредит вместе с процентами. Не допускается начисление и взыскание процентов авансом в момент выдачи кредита, поскольку заемщик еще не получил доходов от мероприятия, на осуществление которого испрашивает кредит.

Проценты по краткосрочным ссудам, как правило, начисляются ежемесячно и предъявляются ко взысканию с расчетного счета заемщика распоряжением (мемориальным ордером) банка. По долгосрочным кредитам начисленные проценты могут уплачиваться при каждом платеже по основному долгу. Первый платеж включает проценты, начисленные со дня выдачи первой ссуды до дня взноса первоначального платежа.

Уплата процентов производится за счет собственных средств заемщика обычно с его расчетного (текущего) счета. Погашение долга по кредитам и начисленным процентам осуществляется ссудозаемщиком путем перечисления со своего счета средств платежным поручением, требованием-поручением, перевода через предприятия связи, предъявлением расчетного чека, взноса наличными деньгами, а также по распоряжению банка, если это предусмотрено кредитным договором» или при наступлении срока платежа в соответствии со срочным обязательством.

В случае недостаточности на расчетном (текущем) счете средств для погашения долгов банку сначала погашается задолженность по кредитам, а затем проценты по ним.

В случае несвоевременной уплаты процентов за пользование кредитом из-за отсутствия средств на расчетном счете заемщика банк может взимать пеню в размере, определяемом кредитным договором, за каждый день просрочки платежа.

Дисконтированная ссуда — ссуда, номинальная величина которой меньше той величины, которая фактически передается в распоряжение заемщика банком в момент выдачи ссуды. Разница между номинальной величиной ссуды и суммой, передаваемой заемщику, удерживается с заемщика также в момент выдачи ссуды и представляет собой форму ссудного процента (дисконта). Дисконтные ссуды имеют другой механизм взимания процента как платы.

Например, в случае обычной ссуды 100 млн рублей под 30 процентов заемщик получает 100 млн рублей, а возвращает 130 млн рублей. При дисконтном проценте (30%) заемщик получит 70 млн рублей (100—30) и выплатит 100 млн рублей. В этом случае заемщик выплачивает реально процент за кредит несколько больший, чем в случае простой ссуды. Дисконтный процент учитывает тот риск, что был связан с выдачей данной ссуды.

Маржа — разница между ставкой ссудного процента и ставкой депозитного процента.