ДЕПОЗИТНЫЙ ПРОЦЕНТ

Депозитный процент — плата банков {кредитных учреждений) за хранение денежных средств, ценных бумаг и других материальных ценностей на счетах, депозитариях, хранилищах, т. е,  по депозитным (вкладным) операциям.

Депозитная процентная политика призвана обеспечить максимальную выгоду кредиторам от размещения временно свободных средств, а также возможность использования заемщиками хранящихся у них ресурсов для проведения разного рода финансовых операций при обеспечении минимальных операционных расходов.

Размер процента по депозитным операциям складывается под воздействием множества факторов: срока привлечения ресурсов; состояния спроса на кредит; условия рынка кредитных ресурсов (наличие предложения, размер ссудного, учетного процента); степени надежности клиента; уровня ставок налогов на доходы банка; характера клиента (предприятия, предприниматели, граждане и др.); уровня инфляции; размера привлекаемых ресурсов, затрат банка и других факторов. При установлении депозитных процентов учитываются: уникальность услуг, оригинальность условий депозитного хранения средств данного кредитного учреждения; лидерство банка на рынке в части предоставления услуг; необходимость удержания позиций на рынке; процентная политика конкурентов; методы установления платы за депозиты (надбавки, скидки, выигрыши) и т. д.

Процент и плата за депозитную операцию могут не совпадать. Существуют договорные условия, официально оформленные в депозитном соглашении, это депозитная процентная ставка и могут быть оговоренные банковские комиссионные за ведение операций. Кроме того, при установлении платы за депозитную операцию могут учитываться скрытые элементы стоимости кредита, например, требование Центрального банка об обязательном страховании депозитов, банковские комиссии за открытие счетов и др.

Центральный банк вправе с целью стабилизации состояния на рынке кредитных ресурсов устанавливать предельные размеры процентных ставок по депозитам и кредитам банков.

Право и условия получения депозитных процентов, сроки выплат определяются депозитным договором между кредитором и заемщиком. Это могут быть ежемесячные выплаты (без снятия депозита), после истечения срока договора или досрочного истребования средств кредитором.

При досрочном истребовании денежных средств, размещенных на срочный вклад, вкладчику обычно выплачивается доход в размере процентов, начисляемых по вкладам до востребования. Такой же процент выплачивается за время хранения средств на срочном вкладе сверх оговоренного срока.

При выполнении условий хранения денежных средств на срочном вкладе владельцу выплачиваются сумма вклада и сумма дохода по предъявлению договора, депозитного сертификата.

При уплате процентов возникают риски.

Процентный риск — возможность понести убытки вследствие непредвиденных, неблагоприятных для банка и клиента изменений процентных ставок, т. е, риск присущ двум сторонам кредитной сделки. Способами управления процентными рисками являются предусмотренные в депозитном (кредитном) договоре возможности периодического пересмотра процентных ставок в зависимости от изменения рыночной ставки. В результате участники договора (клиент-банк) получают возможность избежать вероятных потерь в случае повышения рыночной нормы процента. Могут использоваться в качестве метода защиты от процентного риска срочные соглашения между участниками кредитного (депозитного) договора, по которым устанавливается твердо зафиксированная процентная ставка на момент договора без изменении.