Содержание банковского менеджмента и его основные направления
Батовский менеджмент — научная система управления банковским делом и персоналом, занятым в банковской сфере.
Банковский менеджмент возникает лишь в условиях развитой рыночной экономики.
В общем виде он представляет собой управление отношениями, связанными со стратегическим и тактическим планированием, анализом, регулированием, контролем деятельности банка, управлением финансами, маркетинговой деятельностью, персоналом, осуществляющим банковские операции.Планирование представляет собой многоуровневый процесс, охватывающий все подразделения банка и определяющий локальные и общие перспективы развития. Оно позволяет определить стратегические ориентиры (перспективные и текущие планы-прогнозы), предусмотреть цели, сферу, масштабы и результаты деятельности в соизмерении с имеющимися наличными средствами и потенциальными источниками привлекаемых ресурсов. Результатом планирования, как правило, является разработка бизнес-плана (сводного плана развитии банка), а также оперативных планов по отдельным направлениям (кредитная, инвестиционная, депозитная, процентная, кадровая и другие виды политики).
Анализ направлен на оценку деятельности банка в целом и по отдельным его направлениям на основе сравнения фактически достигнутых итогов с прогнозными, с результатами истекших периодов, с показателями лучших банков. Материалы анализа позволяют выявить положительные и отрицательные тенденции в развитии банка, потери, неиспользованные резервы, недостатки в планировании
317 I
и принятии практических решений. Основу аналитической работы составляет исследование данных сводного баланса, отражающих оценку динамики объемных показателей деятельности банка: активов, депозитов, собственного капитала, кредитов, прибыли. Результаты проведенного анализа являются основой для разработки кредитной и инвестиционной политики банка.
Материалы анализа позволяют определить стратегию и тактику банка в областях управления ликвидностью и эффективностью использования активов; оптимизации структуры доходов и расходов (совершенствование механизма управления прибыльностью банка) и др. Кроме указанных в сводную аналитическую работу банка входят и другие направления: анализ кредитного портфеля банка, портфеля ценных бумаг, кредитоспособности клиентов, достаточности собственного капитала, процентной маржи, финансовых рисков и др.Регулирование в системе банковского менеджмента обусловлено наличием государственного надзора за деятельностью коммерческих банков. Государственное регулирование предусматривает ряд принципиальных требований к лицензированию банков, ограничению сфер их деятельности, достаточности капитала, ликвидности, формированию обязательных резервов. В связи с этим система внутрибанковского управления (саморегулирования) направлена прежде всего на соблюдение требований и нормативов, установленных органами государственного надзора. Вместе с тем система саморегулирования включает и другие, не менее важные направления, в частности:
- совершенствование организационной структуры банка (образование новых подразделений, обеспечивающих дальнейшее развитие банка — аналитических служб, отделов планирования, маркетинга и т.д.);
- разработку новых и совершенствование действующих инструктивных и методических материалов, процедур принятия решений, позволяющих повышать качество управления банковской деятельностью;
- корректировку целей, приоритетов и методов осуществления банковской политики исходя из реально складывающейся ситуации;
- принятие конкретных мер по ограничению рисков по отдельным направлениям деятельности банка или по созданию дополнительной системы гарантий для защиты от рисков;
- определение мер по совершенствованию кадровой политики, системы обучения персонала, организации внутрибанковского контроля.
I 318
Контроль в банковской деятельности подразделяется на внешний и внутренний.
Внешний контроль осуществляют центральный банк страны и внешние аудиторы. Внутренний контроль организуется самим банком. Именно внутренний контроль является частью менеджмента банка. Его функции выполняют менеджеры в соответствии с их полномочиями, а также органы внутреннего аудита. Главным назначением внутрибанковского контроля является создание оперативной системы обнаружения отрицательных тенденций и недостатков в деятельности банка для принятия мер по их устранению. Внутрибанковский контроль тесно взаимосвязан с внешним контролем, поскольку включает проверку соблюдения законодательных и нормативных актов центрального банка, инструкций и правил, предписаний внешних контролирующих органов.Таким образом, под банковским менеджментом понимают управление деятельностью банка по различным его направлениям, к которым обычно относятся: управление депозитными, ссудными, расчетно-кассовыми операциями; управление ликвидностью, доходностью банка, рисками в его деятельности; управление персоналом.
Разделение банковского менеджмента на финансовый менеджмент и управление персоналом обусловлено структурой объекта, на которые направлены управляющие воздействия (табл. 21.1).
| Таблица 21.1 Менеджмент банка | |
| Наименование | Направление |
| Финансовый менеджмент | Банковская политика Маркетинг Управление активами и пассивами Управление ликвидностью Управление доходностью Управление собственным капиталом Управление заемным капиталом Управление банковскими рисками (валютными, процентными и др.) Управление кредитным портфелем Создание информационной системы |
| Управление персоналом | Организационная структура банка Подбор и расстановка персонала Система организации, оплаты и стимулирования труда Система внутрибанковского контроля Организация системы подготовки и переподготовки персонала |
Финансовый менеджмент охватывает управление движением денежного продукта, его формирование и размещение в соответствии
319 I
с целями и задачами конкретного банка.
По сути, финансовый менеджмент — это система рационального и эффективного использования капитала, особый механизм управления движением ресурсов.Объект деятельности финансового менеджмента в коммерческом банке — финансовые операции банка и управление потоками денежных средств банковской клиентуры (денежные средства, находящиеся в деловом обороте).
Предмет деятельности финансового менеджмента в коммерческом банке — разработка и использование систем и методик рационального планирования и реализации финансовых операций (процессы привлечения и размещения денежных средств).
Цель финансового менеджмента в коммерческом банке — определение оптимальных требований и построения рациональных организационных структур и режимов работы функционально-технологических систем. Цель коммерческого банка определяется с позиции его доходности, рентабельности, ликвидности, структуры баланса, направлений его деятельности (депозитная политика, политика на финансовом рынке, в области кредитования, ссудного процента и др.).
Субъектом управления финансового менеджмента выступает высшее руководство, аппарат управления, персонал банка, который посредством различных форм управленческого воздействия осуществляет целенаправленное функционирование объекта деятельности финансового менеджмента.
Управление персоналом — необходимое условие эффективности банковского менеджмента, направленное на рациональное использование знаний и опыта банковских служащих. Научной основой управления персоналом служит психология и деловая этика, позволяющая найти дифференцированные подходы к каждому сотруднику банка, спланировать служебную карьеру и организовать эффективную систему стимулирования труда.
В целом банковский менеджмент можно рассматривать как деятельность по внутрибанковскому регулированию, которая направлена в первую очередь на соблюдение требований и нормативов, установленных органами государственного надзора. Банковский менеджмент ориентирован на рациональное управление денежными потоками и максимально полное использование знаний и опыта банковского персонала. На банковский менеджмент возлагается также функция обратной связи с внешней средой (связи между продуктами и услугами банка, предлагаемыми непосредственно участниками свободного рынка — потребителям).
I 320
Постоянное изменение внешних условий (совокупности финансовых отношений), в которых осуществляет деятельность кредитная организация, требует глубокого анализа финансовой и макроэкономической политики, изыскания новых способов создания прибавочного продукта. Банки должны отвечать изменяющимся требованиям рынка и своей клиентуры. Главная задача банковского менеджмента — построение системы взаимовыгодных отношений банка, связанных с оптимальным режимом функционирования и рациональной организацией взаимодействия многочисленных элементов сложной и динамичной кредитно-финансовой среды.