Пассивные операции КБ.
Пассивные операции формируют ресурсы банка. Ресурсы КБ – это сумма денежных средств, которые имеются в распоряжении банка и могут быть использованы для его активных операций.
Пассивные операции имеют большое значение для КБ.
Во-первых, ресурсные базы определяют масштабы активных операций банка.
Во-вторых, стабильность ресурсов и их структура служит важным фактором надежности КБ.
Пассивные операции делятся на 2 группы.
- операции по формированию собственных средств банка
- операции по привлечению средств, по которым банки несут обязательства перед вкладчиками и банками-кредиторами.
Особенностью структуры ресурсов банков, по сравнению с предприятиями, являются низкая доля собственных средств _примерно 16,2%).
Несмотря на небольшой удельный вес собственных средств в ресурсах, они выполняют важную роль в его деятельности. Собственные средства выполняют защитную, оперативную и регулирующую функции.
Собственные средства банка – это совокупность его фондов и нераспределенной прибыли.
При создании КБ образуется его уставный фонд, а все другие фонды формируются в процессе деятельности банка.
Наибольший удельный вес в собственных средствах приходится на уставный фонд, размер которого определяется уставом банка.
Резервный фонд предназначен для покрытия возможных убытков. Он устанавливается в % к уставному фонду и порядок его образования устанавливается уставом банка.
Основная часть привлеченных средств составляют депозиты (вклады), которые можно классифицировать:
- от условий внесения:
- до востребования
- срочные
- сберегательные
- по категории вкладчиков:
- ЮЛ
- ФЛ
- По виду процентной ставки:
- Плавающая
- Фиксированная
- По срокам:
- Краткосрочные (до 1 года)
- Среднесрочные (от 1 до 3 лет)
- Долгосрочные (от 3 до 5 лет)
- По валюте вклада
- Рублевые
- В ин валюте
Депозиты до востребования: вносятся в банк без указания срока и вкладчик имеет право получить средства по первому требованию. Основная часть депозитов до востребования имеет целью обслуживание платежного договора.
Срочные депозиты: вносятся в определенной сумме на определенный срок и изымаются при наступлении срока указанного в договоре. Основное назначение срочных вкладов состоит в накоплении средств.
Сберегательные депозиты: это разновидность срочных вкладов, но в отличие от них по ним могут производить дополнительные взносы.
К источникам привлеченных средств относятся кредиты, привлекаемые друг у друга или у ЦБ.
Назначение межбанковских кредитов сводится к поддержанию текущей ликвидности банка.
К источникам привлеченных средств у банка относится также выпуск ими долговых ценных бумаг в виде облигаций, векселей, долговых и сберегательных сертификатов.
Источником ресурсов банка могут быть также операции РЭПО по продаже ценных бумаг на условиях их обратного выкупа.
В этом случае банк заключает с клиентом одновременно две сделки:
- На продажу ценных бумаг в определенный срок и по определенному курсу
- На покупку ценных бумаг через определенный срок по фиксированному курсу