37. Основные понятия финансов населения
В качестве учётной единицы финансов населения выделяют домохозяйства, то есть хозяйства, которые ведутся одним или несколькими лицами, проживающими совместно и имеющими общий бюджет.
В то же время домохозяйство – это не только учетная единица, но и особый тип хозяйства, оказывающий существенное влияние на все экономические отношения в стране. Следовательно, финансы населения – это финансы домохозяйств, т.е. экономические отношения по формированию, распределению и использованию финансовых ресурсов (фондов денежных средств) домохозяйств, то есть с их помощью обеспечиваются условия жизни людей и их жизненные потребности.Финансы домохозяйств при выполнении своих функций взаимодействуют с финансами государства, внебюджетными фондами, финансами предприятий и с финансовыми ранками. Основным финансовым инструментом домохозяйств, как и в случае финансов государства и предприятий, является бюджет. Он объединяет совокупные доходы членов домохозяйства и их расходы. При этом в рамках бюджета формируются обособленные фонды: совместный, создаваемый для покрытия общих потребностей домохозяйства, индивидуальные фонды – ориентированные на отдельных членов домохозяйства и резервный фонд для будущих капитальных расходов домохозяйства, создаваемый как для покрытия общих, так и индивидуальных потребностей.
38. Доходы домашних хозяйств
Доходы домохозяйств, как было показано выше, – это часть национального дохода, предназначенная для использования членами домохозяйства в целях удовлетворения их потребностей. Следовательно, минимальный уровень доходов определяется необходимым уровнем удовлетворения минимальных потребностей людей для поддерживания их жизненных сил на требуемом уровне, то есть на уровне нормального воспроизводства рабочей силы.
Все денежные доходы, стоимость натуральных поступлений продуктов питания и услуг, стоимость льгот, дотаций, подарков, полученных за определенный период, без учета накоплений, образуют валовой доход домохозяйств.
В валовых доходах, как правило, преобладают денежные доходы, которые формируются за счет трех источников: оплата труда, доходы от предпринимательской деятельности и социальные выплаты. Структура валового дохода существенно различается для различных социальных групп. Различают номинальный и реальный доход. Номинальный доход – это количество денежных средств, натуральных продуктов и льготных услуг, получаемых домохозяйством. Реальный доход характеризует часть ВНП, получаемый домохозяйством, то есть уровень реальных доходов зависит как от величины номинального дохода, так и от уровня цен и доступности услуг, предоставляемых по льготным тарифам. Следовательно, уровень реальных доходов определяется делением размера конечных доходов домохозяйства на индекс цен на предметы потребления и услуги.Денежные доходы классифицируются следующим образом:
по источникам дохода: оплата труда, предпринимательская деятельность, социальные выплаты, доходы от ценных бумаг, арендная плата, страховое возмещение, доходы от продажи имущества, подарки, теневые поступления;
по регулярности поступления: регулярные, периодические, разовые;
по надёжности: гарантированные (социальные выплаты), условно-гарантированные (оплата труда), негарантированные (подарки).
Государство, как на федеральном, так и на территориальном уровнях оказывает существенное воздействие на доходы домохозяйств через налоговую систему, пенсионную систему, систему социального страхования, оплату труда работников бюджетной сферы, льготы и привилегии, государственное ценообразование, установление минимального размера оплаты труда и прожиточного минимума, определяющего уровень бедности.
39. Расходы домашних хозяйств
Расходы домашних хозяйств играют огромную роль в экономике. В конечном итоге они определяют емкость внутреннего рынка товаров и услуг, структуру ВВП, определяют развитие финансовых рынков.
Расходы классифицируются:
по степени регулярности - постоянные, регулярные, разовые;
постоянные расходы – это расходы на питание, коммунальные платежи, регулярные расходы – на одежду, транспорт, разовые расходы направляются на приобретение товаров длительного пользования, лечение, образование и др.;
по степени необходимости расходы подразделяются на первоочередные, например, питание, одежда, оплата жилья, медикаменты, расходы второй очереди - расходы на образование, страхование;
по целям использования расходы делятся на потребительские – покупка товаров и оплата услуг, а также на обязательные платежи и взносы, на накопление, на покупку иностранной валюты.
Как правило, потребительские расходы составляют в среднем 70-80% от общих расходов. При этом структура расходов у различных категорий населения существенно различна и зависит от величины доходов. На уровне бедности расходы на питание составляют 60-70% от общих расходов, остальные расходы также являются первоочередными и постоянными. При росте доходов доля питания в структуре расходов снижается при повышении стоимости продуктовой корзины, растет доля разовых и регулярных расходов.