<<
>>

Надзор за деятельностью коммерческих банков

Национальный банк Украины осуществляет надзор за деятельностью коммерческих банков, их отделений, филиалов, представительств на территории Украины. Он направлен на обеспечение стабильности банковской системы, защиту интересов вкладчиков путем уменьшения рисков в деятельности коммерческих банков.

Содержание надзора определяется полномочиями, установленными Законом Украины “О банках и банковской деятельности”.

Система надзора направлена на сокращение внешних и внутренних банковских рисков.

К внешним рискам относятся:

• риск ликвидности (неспособность банка обеспечить бесперебойную оплату своих обязательств перед клиентами);

  • валютный риск (убытки от неблагоприятного изменения валютного курса в условиях открытой валютной позиции);
  • риск учетной ставки (убытки от изменений процентной ставки, устанавливаемой по кредитам НБУ, в условиях фиксированной процентной ставки по предоставленным кредитам);
  • риск по ценным бумагам (убытки от изменения курса ценных бумаг, находящихся в портфеле банка).

К внутренним рискам отнесены коммерческие, связанные с человеческим фактором риски (квалификация персонала и деловые качества руководителей, исполнительская дисциплина, качество аудиторской службы и др.), а также операционно-технические риски, отражающие степень работоспособности систем, обеспечивающих внутреннюю работу банка: системы безопасности, бухгалтерского учета, материально-технических средств, средств связи и т. п.

На снижение внутренних рисков направлены процедуры регистрации банков, лицензирования, аудиторских проверок, инспектирования деятельности коммерческого банка сотрудниками НБУ.

Функцию надзора осуществляет Управление по банковскому надзору НБУ. Операции по надзору выполняют региональные управления НБУ в соответствии с доведенной им программой, отдельными задачами Управления по банковскому надзору.

Коммерческие банки обязаны ежемесячно представлять НБУ следующую отчетную информацию:

  • баланс с приложением расчета экономических нормативов;
  • отчет о кредитном портфеле;
  • отчет о портфеле ценных бумаг;
  • отчет о валюте и валютной позиции;
  • отчет о риске процентной ставки;
  • отчет о предоставлении и погашении инсайдерами кредита банка.

Кроме того, коммерческий банк обязан не позже 5 дней после оформления выводов месячной или годовой проверки представить НБУ отчет о работе внешнего аудита, а на следующий день после оформления соответствующего кредитного договора — отчет о “больших” кредитах. Управление банковского надзора также вправе потребовать от банка предоставления любой другой информации, необходимой для выполнения его обязанностей, даже если она отнесена к банковской служебной или коммерческой тайне. Однако полученная информация не может быть разглашена без согласия коммерческого банка.

Работа по банковскому надзору дифференцирована по трем основным направлениям: общий надзор, интенсивный надзор и надзор высокой степени.

Общий надзор распространяется на стабильно работающие банки, которые финансово устойчивы, соблюдают экономические нормативы, нормы действующего законодательства и указания НБУ, имеют хорошую деловую репутацию. Его осуществляют региональные управления НБУ. Общий надзор состоит в контроле за соблюдением экономических нормативов и проверке других отчетов, представляемых банками. Информация о выявленных нарушениях направляется Правлению НБУ для принятия соответствующих решений.

Интенсивный надзор распространяется на банки, которые периодически нарушают экономические нормативы, а также допускают другие незначительные нарушения, не отличаются финансовой стабильностью.

Надзор высокой степени осуществляется в отношении банков, которые систематически (т. е. два и более раз в течение квартала) нарушают экономические нормативы и допускают другие грубые нарушения или их финансовое положение неудовлетворительно.

Принимая решение о применении интенсивного надзора и надзора высокой степени, Управление банковского надзора НБУ проводит инспектирование банков, их отделений, филиалов и представительств, направленное на выявление причин нарушения и недостатков в работе банка. Инспекторы НБУ проверяют законность выполняемых операций, деятельность внутреннего и внешнего аудита, состояние учета, достоверность отчетов, учредительских и других документов. По итогам инспектирования руководству банка направляется информация, в которой указываются причины выявленных недостатков, оцениваются финансовое положение банка, его возможности и пути выхода из сложившейся ситуации. Требования НБУ обязательны к исполнению.

<< | >>
Источник: Иванов В. М.. Деньги и кредит: Курс лекций. — 3-е изд., испр. и доп. — К.: МАУП,2003. — 288 с.: ил.. 2003

Еще по теме Надзор за деятельностью коммерческих банков:

  1. Регулирование деятельности коммерческих банков.
  2. система надзора за деятельностью коммерческих банков.
  3. Регламентация деятельности коммерческих банков
  4. 3. Система коммерческих банков Италии
  5. 10.3. Основы организации коммерческих банков
  6. 6.4. СТРАХОВАНИЕ ВКЛАДОВ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИ
  7. Надзор за деятельностью коммерческих банков
  8. Анализ влияния внешних факторов на ценообразование в коммерческих банках
  9. КОНТРОЛЬ И НАДЗОР ЗА ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ
  10. Банковские ресурсы и их структура. Пассивные операции коммерческих банков.
  11. Регулирование деятельности коммерческих банков
  12. 1. Особенности взаимоотношений коммерческих банков с Центральным банком РФ
  13. 4. Регулирование деятельности коммерческих банков.
  14. 12. Коммерческие банки в банковской системе. Регулирование деятельности коммерческих банков. Организационно-правовое устройство коммерческих банков.
  15. 21.Регулирование деятельности коммерческих банков
  16. Цель деятельности и функции центрального банка РФ.
- Авторское право - Аграрное право - Адвокатура - Административное право - Административный процесс - Антимонопольно-конкурентное право - Арбитражный (хозяйственный) процесс - Аудит - Банковская система - Банковское право - Бизнес - Бухгалтерский учет - Вещное право - Государственное право и управление - Гражданское право и процесс - Денежное обращение, финансы и кредит - Деньги - Дипломатическое и консульское право - Договорное право - Жилищное право - Земельное право - Избирательное право - Инвестиционное право - Информационное право - Исполнительное производство - История - История государства и права - История политических и правовых учений - Конкурсное право - Конституционное право - Корпоративное право - Криминалистика - Криминология - Маркетинг - Медицинское право - Международное право - Менеджмент - Муниципальное право - Налоговое право - Наследственное право - Нотариат - Обязательственное право - Оперативно-розыскная деятельность - Права человека - Право зарубежных стран - Право социального обеспечения - Правоведение - Правоохранительная деятельность - Предпринимательское право - Семейное право - Страховое право - Судопроизводство - Таможенное право - Теория государства и права - Трудовое право - Уголовно-исполнительное право - Уголовное право - Уголовный процесс - Философия - Финансовое право - Хозяйственное право - Хозяйственный процесс - Экологическое право - Экономика - Ювенальное право - Юридическая деятельность - Юридическая техника - Юридические лица -