Формы кредита, их классификация.
В зависимости от ссуженной стоимости различают:
- товарную форму кредита;
- денежную форму кредита;
- смешанную форму кредита, когда кредит функционирует одновременно в товарной и денежной формах.
В зависимости от того, кто в кредитной сделке является кредитором, выделяются банковский; коммерческий: потребительский; государственный; международный кредиты.
Банковский кредит. В качестве кредиторов выступают банковские учреждения. Заемщиком может выступать лишь юридическое лицо. При предоставлении кредита заключается кредитное соглашение. Банковский кредит предоставляется в виде денежной ссуды. Кредитодатель предоставляет ссудный капитал заемщику на условиях возвратности, срочности и уплаты процента.
Коммерческий кредит - кредит, предоставляемый функционирующими хозяйствующими субъектами друг другу при продаже товаров с рассрочкой платежа. В его основе лежат отсрочка продавцом оплаты товара и предоставление покупателем векселя как его обязательства оплатить стоимость покупки по истечении определенного срока. Цель коммерческого кредита - ускорение реализации товаров и получение прибыли. При коммерческой форме кредита кредиторами выступают хозяйственные организации (предприятия, фирмы, компании).
Потребительская форма кредита действует при целевом кредитовании физических лиц в товарной или денежной формах. Потребительский кредит сочетает в себе черты коммерческого и банковского» кредитов. Кредитором выступают предприниматели при розничной продаже товаров в рассрочку как правило, товаров длительного пользования, и кредитные организации, предоставляющие денежные ссуды населению для приобретения земли и другой недвижимости (квартир, домиков), оплаты дорогостоящего медицинского обслуживания и т. л.
Государственным кредитом называют совокупность кредитных отношений, в которых заемщиком или кредитором выступают государство, местные органы власти по отношению к гражданам и юридическим лицам.
Отличительная особенность государственного кредита - участие в кредитных отношениях государства в лице его органов власти различных уровней в качестве кредитора или заемщикаПри международной форме кредита состав участников кредитной сделки не меняется однако отличительным признаком данной формы является
принадлежность одного из участников к другой стране. Этот кредит функционирует на международном уровне, участниками которого могут выступать отдельные юридические лица, правительства соответствующих государств, а также международные финансово-кредитные институты,
Формы кредита различают в зависимости от целевых потребностей заемщика. В этой связи выделяются: производительная и потребительская формы кредита.
Производительной форме кредита свойственно использование ссуды на цели производства обращения, (на производительные цели). Потребительская форма кредита используется населением на цели потребления.
Существуют и другие формы кредита:
- прямая и косвенная;
- явная и скрытая;
- старая и новая;
- основная (преимущественная) и дополнительная
- развитая и неразвитая и др.