10.12. Погашение ссудной задолженности с ЛС/ЛСК
Пополнение ЛС/ЛСК для погашения овердрафтного кредита осуществляется в соответствии с пунктом 10.5 (Внесение денежных средств на лицевые счета).
На основании заведенного КЦ пополнения лицевых счетов БК в ПК "Пластиковые карты" автоматически производится погашение кредита и формируется проводка:
Дт 40817, 40820, 405-407, 40802, 40814
Кт 455, 442-453, 454 - на сумму овердрафта.
Проводка оформляется мемориальным ордером в БО на основании служебной записки КЦ.
Проценты за овердрафт рассчитываются в КЦ и отражаются отдельной записью по ЛС/ЛСК.
На основании служебной записки КЦ в БО автоматически формируется проводка:Дт 40817, 40820, 405-407, 40802, 40814 - счет клиента по расчетам с БК
Кт 70101 "Проценты, полученные за предоставленные кредиты (овердрафт по ЛС/ЛСК)"
- на сумму процентов.
Расчет процентов за предоставленный кредит (овердрафт) производятся КЦ в соответствии с установленным тарифом банка.
Операции по списанию процентов за овердрафт производятся банком в последний рабочий день отчетного месяца.