3. Ресурсы банков Великобритании

Текущий счет — наиболее распространенный вид счета. По нему проедятся все те же операции, что и по основному счету, но он функционирует и какчековый счет, и как гарантийная чековая карта, и какдебетовая карта (которая позволяет делать покупки в магазинах и платить за них с текущего счета), а также дает возможность заключить с банком договор на овердрафт по текущему счету. В кредитном договоре определяются основные условия овердрафта: лимит, срок погашения, процентная ставка. Если клиент допустил перерасход по счету без договора на овердрафт, банк может не оплачивать предъявленные чеки со всеми вытекающими из этого факта крайне неприятными последствиями.

Сберегательный счет. По этому счету выплачивается более высокий процент и он предназначен для аккумулирования сбережений на какие-либо определенные цели. К таким счетам обычно не бывает никаких чековых книжек или дебетовых карт, и с него не оплачиваются счета. По некоторым счетам, особенно с максимальными процентными ставками, требуется предварительное уведомление об изъятии или ограничивается размер возможных изъятий.

При выборе банка для открытия счета обычно оцениваются следующие факторы:

какую процентную ставку по счету выплачивает банк;

как близко к дому, работе или любимому магазину расположено отделение банка или банкомат, есть ли там автостоянка, возможно ли добраться туда на общественном транспорте;

есть ли необходимость иметь свободный доступ и получать средства в банкоматах других банков;

разрешает ли банк использовать почтовые отделения для оплаты счетов и получения наличных денег;

возможно ли получать информацию о состоянии счета, проводить сверку операций по телефону;

есть ли возможность интернет-обслуживания;

есть ли у клиента какие-либо специфические потребности (например, он слеп и для выписок надо использовать шрифт Брайля) и насколько охотно банк отвечает на эти потребности;

необходимы ли клиенту специальные услуги, которыми он будет часто пользоваться (например, перевод денег за границу);

нужен ли овердрафт для покрытия временного недостатка средств (так называемой буферной зоны) и какова стоимость овердрафта,

Каждый банк имеет свои правила, особенности обслуживания клиентов и опыт проведения операций в той или иной сфере.

счета за газ, электричество, воду или телефон;

налоговая декларация;

| водительские права;

обычный (текущий) паспорт;

идентификационная карта (свидетельство) предпринимателя; пенсионное удостоверение или иной документ социального обеспечения; медицинская карта;

| страховое свидетельство;

• заявление почтового перевода.

Если подобных документов у клиента нет, банк может использовать другие документы для идентификации личности.

Банки — коммерческие институты, и никакой банк не обязан открыть счет любому желающему. Если банк обосновывает свой отказ ссылкой на информацию, полученную от кредитного агентства, он должен сообщить клиенту, информация какого агентства использована, но не обязан раскрыть саму информацию. Клиент, в свою очередь, имеет право получить в агентстве копию этой информации и, если она неверна, опротестовать ее.

Любое лицо может обратиться в банк с просьбой открыть счбт, но некоторым бывает нелегко найти банк, желающий их принять. Детям моложе 15 лет обычно не открывают чековые счета, но открытие сберегательных счетов поощряется. Если клиент был судим за неуплату долгов или был объявлен банкротом, ему не откроют текущий, нооткроют основной или сберегательный счет. Фактически можно проследить всю финансовую историю любого клиента. Когда в этой истории оказываются «темные пятна», они могут помешать открытию текущего счета, даже если эти «пятна» возникли не по вине клиента.

Отношения банка и клиента определяются как законами, так и различными сводами правил. В соответствии с Банковским кодексом банки должны предоставить клиенту определенную стандартную информацию на бумажном носителе, обычно при открытии счета.

Клиент, в свою очередь, обязан выполнять правила банка и соблюдать

процедуры проведения операций, принятые в банке.

Банковские и финансовые институты в Великобритании предлагают

широкий выбор счетов для детей, большинство из которыхявляют-ся

сберегательными.

Взрослый может открыть сберегательный счет на ребенка, чтобы оплатить школу, водительские курсы или учебу в университете. Для этих целен сберегательные счета особенно хороши, поскольку по ним предлагаются более высокие, чем по текущим счетам, процентные ставки. Сберегательные счета бывают самых разных видов, их характер зависит от того, чего хочет вкладчик.

Наиболее доступный сберегательный счет разрешает и клиенту, и. его ребенку вносить столько, сколько он может или хочет, и с любой периодичностью. Такой счет обычно открывается с минимальным депозитом один фунт стерлингов.

т т с/ с/ о

Наименее доступный счет — с фиксированной процентной ставкой, фиксированной суммой дохода. Такие депозиты принимаются обычно на срок от одного года до пяти лет. Дополнительные взносы или досрочное изъятие средств не допускаются.

Как промежуточный вариант открываются сберегательные счета с уведомлением. Режим такого счета требует предварительного уведом- ления об изъятии средств, обычно за 60 дней. Процентные ставки по таким счетам выше, чем по сберегательным счетам с мгновенным доступом, но ниже, чем по «недоступным».

Сберегательные счета на имя детей обычно открывают по достижении ребенком возраста 7 лет.

Открытие первого в жизни ребенка банковского счета происходит, как правило, в местном отделении банка, куда он приходит с родителями.

Идентификация личности происходит по свидетельству о рождении ребенка, его медицинской карте, паспорту, железнодорожному или автобусному проездному билету.

Адрес идентифицируется по именам и адресу родителей (одного из родителей), если родитель и его ребенок имеют те же фамилию и адрес. Если счетребенка открывается в банке, где имеют счет родители, идентификация упрощается.

Проценты по депозиту зачисляются обычно после удержания налога. Если уровень дохода получателя процентов ниже налогового порога, он может получать проценты без вычитания подоходного налога. Есл и деньги на счете ребенка — результат подарка от родителей и если общая сумма процентов от «подарков» каждого родителя превышает в год 200 фунтов стерлингов (100 фунтов от одного родителя), с начисляемых по счету ребенка процентов взимается подоходный налог.

Банковские счета для студентов (студенческие счета) необходимы студентам для зачисления на них средств, получаемых из любых источников: стипендии, помощи родителей, студенческой ссуды и т.д. Чтобы открыть студенческий счет, студент должен проходить общепризнанный курс обучения длительностью не менее 12 месяцев. При открытии студенческого счета требуется подтверждение статуса студента. Наиболее крупные банки Великобритании открывают студенческие счета с льготными условиями. Некоторые банки, чтобы привлечь студентов, предлагают им различные дополнительные стимулы.

Льготные условия для студентов не только различны в каждом банке, но и в конкретном банке зависят от того, как часто происходят поступления и списания средств по счету, нет ли нарушений режима овердрафта, каков размер неснижаемого остатка по счету и т.д. В целом банки достаточно активно стараются привлечь средства студентов, поскольку впоследствии они могут постоянно пользоваться услугами именно этого банка, и именно из студенческой среды вырастают наиболее перспективные клиенты.

взимается подоходный налог. ИСС существуют в двух формах: макси-ИССи мини-ИСС. В любом налоговом году можно производить взносы только в мини-ИСС или только в макси-ИСС. Это, как полагают, хороший способ снижения налогов по процентам.

ИСС могут открываться резидентам Великобритании по достижении 18 лет в большинстве банков страны. Возможно открытие ИСС в 16-, 17-летнем возрасте, но максимальный размер ИСС в этом случае не может превышать 3000 фунтов стерлингов.

Разрешается вносить в любом финансовом году сумму в размере от одного до трех мини-ИСС или одного макси-ИСС. Если вкладчик уже имеет ИСС с предыдущего налогового года, он вправе продолжать вносить деньги в текущем году или открыть новый ИСС в новом налоговом году. И наоборот, если вкладчик открыл ИСС в предыдущем налоговом году, он может прекратить платежи на этот счет в течение текущего налогового года и зачислять средства на новый ИСС.

ИСС могут состоять из одного или более элементов: сберегательный счет (наличные деньги), страхование жизни, инвестиции в акции. Макси-ИСС означает, что все элементы включаются в один счет. гШИ-ИСС означает, что на каждый элемент открывается отдельный 2Т, С 1999/2000 финансового года до 2005/2006 финансового года ..ксимальный размер вложений в ИСС составляет 7000 фунтов стерлингов. С 2005/2006 года максимальная сумма вклада — 5000 фунтов стерлингов. Правительство гарантировало размер ИСС до 2009 г.

Процентные доходы и прибыль по инвестициям в пределах ИСС освобождены от подоходного налога и налога на прирост капитала. ИСС заменили две ранее действовавшие схемы стимулирования сбережений населения и прироста внутренних источников долгосрочного финансирования.

Счета денежных фондов появились в Великобритании в 1983г. ияв-ляются аналогом американских нау-счетов: по ним уплачивается процент и в то же время разрешается выписывать чеки.

Основные характеристики счетов денежного рынка:

процент привязан к ставкам денежного рынка;

минимальный остаток — 1000 фунтов стерлингов;

| допускается досрочное изъятие вклада на сумму свыше 250 фунтов с семидневным уведомлением об изъятии;

против счета разрешается выписывать чеки. Трансферабельные (передаваемые) вкладные сертификаты, как и в США, являются инструментами оптового денежного рынка, исполь- зуемыми крупными инвесторами, преимущественно деловыми фирмами. Основные их характеристики:

твердая ставка процента, устанавливаемая в момент выдачи сертификата;

минимальная сумма номинала — 5000 фунтов стерлингов, максимальная — 500 тыс. фунтов;

сертификат выпускается на предъявителя;

наличие развитого вторичного рынка в Лондоне.

В практике английских банков применяются и другие виды сберегательных счетов.

Н апример, обычный бюджетный счет (budget account), когда вклад-чик суммирует все регулярные виды выплат, предстоящих в течение года (газ, электричество, страховой полис, ипотека и т.д.), делит их на 12 и вносит каждый месяц \'/,2 часть в виде очередного взноса. Банк производит все платежи по наступлении их срока. В конце года происходит окончательный расчет по фактически произведенным платежам. Проценты не начисляются ни по кредитовому, ни по дебетовому сальдо. Годовая комиссия рассчитывается по общему объему платежей.

Счет кассовых поступлений (cashflow account): вкладчик делает регулярные ежемесячные платежи (в размере не менее 20 фунтов стерлингов), и ему открывается лимитна получение ссуды в размере 30-кратной стоимости ежемесячных взносов. Кредит используется для производства регулярных

С/ ^ т т

платежей с помощью специальной чековой книжки. Имеется еще два отличия от обычного бюджетного счета: можно оплачивать расходы, которые не предусматривались заранее, и не требуется ежегодная «расчистка» счета.

В настоящее время в Великобритании наряду со специализированными банками привлечением сбережений занимаются практически все учреждения кредитно-финансовой направленности. Среди них — коммерческие банки, страховые компании, пенсионные фонды, трастовые компании и др.

Около 70% вкладчиков предпочитают текущие счета депозитных банков, а также текущие счета клиринговых банков. Текущие счета делятся на оплачиваемые счета, ставка по которым составляет около 4%, и на счета, по которым не предусмотрена оплата, но их владельцам оказываются бесплатные услуга до тех пор, пока счета остаются кредиторским и пока на них имеются средства.

В последние годы банки и строительные общества начали начислять проценты по вкладам на текущих счетах при сохранении бесплатности всех операций. Несмотря на невысокий уровень процентов (от 2 до 5% годовых), это позволило привлечь дополнительные ресурсы.

Кроме того, счета граждан-нерезидентов имели фискальный иммунитет (свободу от налогообложения). Это позволило привлечь иностранную клиентуру.

Банки и строительные общества предлагают депозитные счета с обязательством вкладчиков поддерживать на счете определенную минимальную сумму и под высокую ставку: 6—10% годовых,