ОСНОВНЫЕПОЛОЖЕНИЯ

Деньги — это инструмент управления жизнью отдельного человека и общества в целом. Деньги — это документ, дающий право на получение любых жизненных благ и имущества. Деньги всегда находятся рядом с человеком.

Роль денег в управлении человеческим обществом ярко охарактеризовал главный герой романа Мопассана «Монт-Ориоль» банкир Андермат, говоря, что «...деньги — это... сгусток всех видов деятельности, которые во все времена захватывали и влекли людей: тут и политика, и война, и дипломатия. ...Великие битвы нашего времени — это битвы, в которых сражаются деньги. И вот я вижу перед собой свои войска: монеты по сто су — это рядовые в красных штанах, золотые по двадцать франков — блестящие молодые лейтенанты, стофранковые кредитки — капитаны, а тысячные билеты — генералы. И я сражаюсь».

На вопрос: «Что такое деньги?» можно дать простой ответ: «Деньги — это товар, который всегда можно обменять на любой другой товар, услугу, работу, юридические права, нематериальные блага (например, оплатить лечение, получить власть и т. п.)».

Однако этот же вопрос, заданный в другом аспекте, например, «Что такое деньги как экономическая категория?», вызывает большие трудности с ответом. Эти ответы могут быть: «Деньги — это знак обмена», «Деньги — это кристаллизация меновой стоимости», «Деньги — это Всеобщий товар-эквивалент», «Деньги — это искусственная социальная условность, т. е. продукт соглашения людей», «Деньги — это средства платежа, измерения стоимости и ее накопления», «Деньги — это вид ценной бумаги, имеющей автономность движения и возможность аккумуляции» и т. д.

Английский политик Гладстон однажды пошутил, что «даже любовь не свела с ума такого большого числа людей, как мудрствование по поводу сущности денег».

Деньги и денежный оборот

Австрийский экономист К. Менгер подсчитал, что со времен Ксенофонта, Платона и Аристотеля до начала XX в. (примерно за 2300 лет) в мире было опубликовано около 6 тыс. специальных работ по проблемам денег. В современном мире количество таких работ растет почти в геометрической прогрессии.

Итак, что же такое деньги?

Деньги — историческая и экономическая категория.

Как историческая категория деньги являются продуктом цивилизации. Они возникают с появлением товарообмена и как производное от обмена. Роль денег сводится к функциям посредника обмена между разными товарами, исторически деньги — это товар особого рода, товар — посредник обмена, товар — знак стоимости.

Одним из первых товаров-посредников во многих странах был скот. Это следует из того, что на многих языках мира деньги и скот обозначаются одним словом или схожими словами, имеющими общий корень. Так, богатство героев эпоса Гомера и древнегерманских племен измерялось количеством голов скота. А когда исследователь Африки Ливингстон говорил местным жителям о богатстве королевы, они спрашивали его: «А сколько коров у королевы? Больше, чем у нашего вождя, или нет?»

Товаром-посредником были также меха, зерно, медь, серебро и др. В конечном итоге роль денег закрепилась за золотом.

Золоту присущи особые специфические свойства, которые только его могут сделать мировыми деньгами. А именно золото со временем не портится. Оно может храниться очень долго, не меняя своего качества и веса. Его можно путем взвешивания отмерять в любом количестве. На цену золота влияет только один фактор: количество золота в мире. В отличие от природных драгоценных камней стоимость золота зависит от его количества и остается неизменной, в каком бы виде оно не предлагалось.

Первые золотые монеты (считайте, первые настоящие деньги) появились в Лидийском государстве около 550 лет до н. э. В России единая система денег была создана в период регентства Елены Глинской (1534-1538 гг.), матери Ивана Грозного. В основу ее был положен рубль (68 граммов серебра), который состоял из 100 копеек

Глава I

(вес — 0,68 граммов серебра). Одна копейка равнялась двум деньгам по 0,34 грамма серебра, или четырем полушкам по 0,17 граммов серебра. Первый же в России рубль появился в XIII в. Название «рубль» произошло от названия «рублевая гривенка». Предполагают, что рублевая гривенка изготавливалась так: отливался узкий длинный слиток серебра, который затем зубилом рубился на части (гривны). Эти гривны называли рублевыми, или просто рублями.

Бумажные банкноты появились впервые в Китае в 100-м г., а в России — в 1769 г. при Екатерине Второй под названием ассигнация (польск. asygnacja, лат. assignatio — назначение).

Эти банкноты просуществовали до реформы 1849 г., когда был введен серебряный монометаллизм.

Монометаллизм — это денежная система, при которой всеобщим эквивалентом (мерой стоимости всех товаров) является только один металл: или серебро, или золото.

Появление денег в роли посредника обмена значительно сократило время и затраты, связанные с товарообменом. Например, исследователь Африки Камерон в XIX в. столкнулся с явлением прямого многоразового обмена товарами (многоэтапного бартера). Камерону нужна была лодка, а у него была проволока. Он пошел к арабскому купцу, имеющему лодку. Тот согласился обменять лодку на слоновую кость. Тогда Камерон пошел к купцу, имеющему слоновую кость.

Деньги как товар-посредник, выделяясь из общей массы товаров, сохраняют свою товарную форму: они имеют потребительную стоимость и стоимость. Потребительная стоимость денег — это их полезность в качестве вещи, которую можно обменять на любые другие вещи и блага. Деньги из драгоценных металлов (золото, серебро, платина) можно использовать как украшения.

Стоимость денег как товара-посредника означает овеществленный в них труд, т. е. затраты труда на производство денег в качестве вещи (монет и банкнот).

Поскольку деньги есть «товар товаров», они имеют особый характер действия потребительной стоимости и стоимости.

Деньги и денежный оборот

Во-первых, потребительная стоимость денег включает в себя потребительную стоимость всех обмениваемых товаров.

Во-вторых, стоимость денег, или их цена, имеет внешнюю форму проявления до процесса их обмена на товар. Деньги всегда можно обменять на любой товар по их стоимости. Стоимость денег — это покупательная стоимость денег. Стоимость товара (овеществленный в нем труд) имеет скрытую форму, которая проявляется лишь в процессе обмена товаров на деньги.

Как экономическая категория деньги представляют собой средства платежа, измерения стоимости товаров и услуг и накопления этой стоимости.

Главное свойство денег — это их ликвидность. Ликвидность денег означает способность денег участвовать в немедленном приобретении товара или других благ.

Денежная единица любой страны называется валютой.

Сущность денег проявляется в их функциях.

•    обращения (обменная функция);

•    измерения стоимости (учетная функция);

•    сохранения и накопления стоимости (накопительная функция). Содержанием функции денег как средства обращения является

использование денег в роли посредника при обмене одних товаров (услуг, работ) на другие. Этот обмен проявляется при купле-продаже товаров, при платежах за оказанные услуги, выполненные работы и предоставленные нематериальные блага, при уплате налогов и долгов, при имущественных сделках (залоге, аренде, найме, лизинге, займе, кредите т. п.). Товарный обмен происходит по схеме:

...Т-Д-Т...,

где Т — товар (услуги, работы, блага); Д — деньги; (Т-Д) — продажа товара (обмен товара на деньги); (Д-Т) — покупка товара (обмен денег на товар); (...) — означает бесконечную цепь последовательности данного обмена.

Существование денег позволяет исключить прямой товарообмен (бартер).

Сегодня из-за высокого уровня инфляции в отдельных странах и сложности проведения денежной политики в период войн бартер также широко применяется как инструмент безденежного обмена.

Глава I

Содержание функции денег как средства измерения стоимости заключается в том, что деньги являются мерой величины стоимости, мерой затрат труда на образование данной стоимости. При выполнении этой функции деньги выступают как счетная единица или как средство учета затрат труда. Поэтому деньги представляют собой общий знаменатель масштаба цен.

Масштаб цен — это денежная единица, используемая для измерения и сравнения стоимости товаров (услуг, работ). В каждой стране действует свой масштаб цен: в Российской Федерации — рубль, в США — доллар, в Германии — немецкая марка и т. д.

Содержание функции денег как средства сохранения и накопления стоимости проявляется в том, что деньги представляют собой финансовый актив, который сохраняется после реализации товаров (услуг, работ) и обеспечивает покупательную способность в будущем.

Покупательная способность денег — это способность их обмениваться на определенное количество товаров (услуг, работ). Она выражает наполняемость денежной единицы в обороте массой товаров (услуг, работ) при данном уровне цен и тарифов. Величина покупательной способности денег зависит в основном от уровня цен, видов товаров и структуры товарооборота.

Накопление стоимости может происходить в виде:

•    наличных денег (банкноты и монеты);

•   ценных фондовых бумаг (акции, облигации);

•   драгоценных металлов и природных драгоценных камней;

•    недвижимости, приносящей доход.

Функции денег определяют их роль в хозяйственной жизни общества. Эта роль выражается в следующем:

•   деньги — это товар-эквивалент, который выступает посредником при обмене разных товаров (работ, услуг) и способствует значительной экономии времени и затрат труда;

•   деньги — это инструмент хозяйственной практики. Он используется при бухгалтерском, управленческом и статистическом учете, при составлении бухгалтерского баланса и финансового плана и т. д. Деньги — язык рынка;

•   деньги используются при изучении и решении таких явлений хозяйственной жизни, как инфляция, дефляция, безработица и др.

Деньги и денежный оборот

Инфляция означает обесценение бумажных денег и безналичных денежных средств, не разменных на золото. Инфляция — это переполнение каналов денежного обращения относительно товарной массы. Такое положение ведет к росту цен на товары (услуги, работы). В мире постоянно происходят инфляционные процессы. При уровне инфляции до 3 % в год ее называют «мягкой» инфляцией. Высокие темпы инфляции (более 10 % в год) свидетельствуют о больной экономике, ведущей к стагнации, т. е. к экономическому кризису.

Состояние экономики страны, характеризующее сочетание одновременно протекающих процессов стагнации и инфляции, означает стагфляцию экономики.

Инфляция — явление болезненное для кредиторов, но она облегчает жизнь заемщикам, которые выплачивают долг обесцененными деньгами.

Дефляция — это явление, обратное инфляции, и связана с падением уровня цен. Дефляция означает подорожание стоимости денег, т. е. увеличение их покупательной способности. Небольшие темпы дефляции — большая радость для потребителей, но для экономики в целом дефляция — явление нежелательное, так как оно ведет к экономическому спаду и ухудшению условий предпринимательства.

Деньги можно подразделить на:

•    монеты;

•    банкноты;

•    казначейские билеты;

•    денежные суррогаты, т. е. заменители денег.

Монеты — это металлические деньги. Монеты могут изготавливаться также из драгоценных металлов. Монеты из драгоценных металлов являются законным средством платежа. Они обычно выпускаются как памятные (юбилейные) монеты и имеют не номинальную, а рыночную стоимость. Выпускаются для нумизматов и для торговли на бирже драгоценных металлов.

Банкноты делаются из бумаги и представляют собой банковские билеты, выпускаемые центральным банком государства. По существу банкноты являются векселем государственного банка.

Банкноты теоретически должны быть обеспечены драгоценными металлами и другими активами государственного банка. Банкноты

Глава I

не обмениваются на золото и по экономической природе не отличаются от казначейских билетов.

Казначейские билеты — это бумажные деньги, выпускаемые казначейством, т. е. правительственным учреждением, ведающим кассовым исполнением государственного бюджета. Выпуск казначейских билетов характерен для слаборазвитых стран. В Российской Федерации их нет.

Денежные суррогаты, или заменители денег, — это коммерческие ценные бумаги, предназначенные для совершения платежей и различных имущественных сделок. Это чеки (расчетные, дорожные, еврочеки), векселя, закладные, залоговые свидетельства, сертификаты банков и др.

Деньги находятся в постоянном движении между гражданином, хозяйствующим субъектом и органами государственной власти. Непрерывно протекающий во времени оборот денег представляет собой денежный поток. Денежный поток, ограниченный начальной и конечной точками отсчета, представляет собой оборот денег, или денежный оборот. Денежный поток, при котором движение денег связано с выполнением своих функций, представляет собой денежное обращение.

Денежное обращение осуществляется в наличной и безналичной форме. Наличная форма денежного обращения — это движение наличных денег (монет и банкнот). Безналичная форма денежного обращения — это плата безналичными деньгами, т. е. безналичные расчеты. Они осуществляются путем банковского перевода денег, путем использования аккредитива, инкассо, кредитных и дебитных карточек, смарт-карт и др.

Указанные формы денежного обращения существуют во взаимосвязи и взаимозависимости. Наличные деньги меняют свою форму на безналичные деньги и обратно.

Денежное обращение подчиняется определенному закону, который определяет количество денег (или денежную массу), необходимое в каждый данный момент для обеспечения товарного обращения в стране.

Математическая формула закона денежного обращения следующая:

Д =

Деньги и денежный оборот

где Д— количество денег (денежная масса), руб.; Р — сумма цен товаров (услуг, работ), подлежащих продаже, руб.; К — сумма цен товаров (услуг, работ), платежи по которым выходят за пределы данного периода времени (проданных в рассрочку или с отсрочкой платежа), руб.; П — сумма цен товаров (услуг, работ), сроки платежей по которым уже наступили, руб.; В — сумма взаимно-погашаемых платежей, руб.; О — скорость оборота денег за данный период времени, обороты.

Денежная масса — это совокупность покупательных, платежных и накопленных средств (все наличные и безналичные деньги), обслуживающая экономические связи и принадлежащая гражданам, хозяйствующим субъектам, государству.

Скорость оборота денег измеряется числом оборотов рубля в единицу времени и показывает, сколько раз рубль используется для оплаты товаров (услуг, работ) в течение определенного периода времени, обычно за год.

Из закона денежного обращения вытекает требование сбалансированности денежной и товарной массы в обращении. Эта сбалансированность выражается уровнем обмена между денежной массой и номинальной величиной валового национального продукта.

Валовой национальный продукт представляет собой годовую стоимость произведенного в стране конечного (готового) продукта в рыночных ценах. Валовой национальный продукт включает стоимость продукта, созданного как в самой стране, так и за ее пределами с использованием факторов производства (земля, труд, капитал, организационные способности предпринимателя), принадлежащих данной стране.

М ? О = Р ? Н

Уравнение обмена — это расчетная зависимость, согласно которой произведение величины, денежной массы на скорость оборота денег равно произведению уровня цен на реальную величину валового национального продукта.

где М — количество денег в обращении (денежная масса), руб.; О — скорость оборота денег за год, обороты; Р — уровень цен товаров (услуг, работ), выраженный относительно базового годового показателя, равного 1; Н — реальная величина валового национального

Глава I

продукта, руб.; (Р ? Н) — номинальная величина валового национального продукта, руб.

Уравнение обмена показывает зависимость, выполнение которой ведет к тому, что количество денег в обращении будет соответствовать их реальной потребности. Государство должно поддерживать данную зависимость путем проведения правильной денежной и финансовой политики.

В настоящее время для анализа изменений движения денег используют денежные агрегаты. Денежные агрегаты — это виды денег и денежных средств (заменителей денег), отличающихся друг от друга степенью ликвидности. Денежные агрегаты (лат. aggregatus — присоединенный) — это показатели, представляющие собой соединение нескольких частей денежного потока в единое целое. Существует 5 видов денежных агрегатов.

М0 — наличные деньги в обороте.

М1 — наличные деньги, чеки, вклады до востребования. Другими словами, агрегат М1, включает в себя агрегат М0 и деньги на текущих банковских счетах. Это наличные и безналичные деньги.

М2 состоит из агрегата М1, и небольших срочных вкладов. Это наличные деньги, безналичные деньги, деньги на банковских депозитах и в государственных ценных бумагах (облигации сберегательного займа и др.).

М3 состоит из агрегата М2, денег на любых вкладах, включая и ценные бумаги, обращающиеся на финансовом рынке (фондовые ценные бумаги — акции, облигации и др. и коммерческие ценные бумаги — векселя и др.).

М4 включает в себя все виды денег и денежных средств. Агрегат М4 состоит из агрегата М3 и различных видов депозитных вкладов.

Чтобы денежное обращение не нарушалось, денежные агрегаты должны находиться в определенном равновесии. Условиями равновесия, как показывает практика, являются:

М2gt;М1 и М2 + М3gt;М1,

В этом случае денежный капитал из начального оборота переходит в безналичный оборот. Для определения денежной массы страны используют разное количество агрегатов. В Российской Федерации приняты четыре агрегата: М0, М,, М2, М3.

Деньги и денежный оборот

Структура совокупной денежной массы в Российской Федерации приблизительно следующая: М0— 30 %; М1 — 96; М2 — 99; М3 —99,5%.

С помощью денежных агрегатов можно определить скорость оборота денег

О=

где О — скорость оборота денег, обороты; Н — годовой объем валового национального продукта, руб.; М2 — денежный агрегат, руб.

Скорость оборота безналичных денег (денег, находящихся на текущих счетах) рассчитывается по формуле:

О1=

где О1 — скорость оборота безналичных денег, обороты; М0, М1 М2 — денежные агрегаты, руб.