Заинтересованность при применении процедур банкротства
Специфика совершения заинтересованных сделок акционерным обществом, к которому применяются процедуры банкротства, регулируется Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве)".
Закон, с одной стороны, вводит специальное регулирование заинтересованных сделок для случаев несостоятельности, определяя перечень заинтересованных по отношению к должнику лиц (ст. 19 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)") и особый порядок принятия решений (ст. 101 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)"), с другой - сохраняет существующее регулирование заинтересованных сделок применительно к должникам - юридическим лицам, которое не охватывается названными статьями, о чем свидетельствует анализ ст. 63, 64 (совершение сделок в ходе наблюдения), 82 (сделки в ходе финансового оздоровления), 94 (сделки в ходе внешнего управления), 151 - 154 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" (мировые соглашения). Рассмотрим указанные случаи.
В соответствии со ст. 101 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" сделками, в совершении которых имеется заинтересованность, признаются только такие, стороной которых являются заинтересованные лица по отношению к внешнему управляющему или конкурсному кредитору. В соответствии со ст. 2 и 20 указанного Закона, внешний управляющий - это гражданин Российской Федерации, утвержденный арбитражным судом для проведения внешнего управления, который соответствует требованиям, установленным законом. Конкурсным управляющим признается гражданин Российской Федерации, утвержденный арбитражным судом для проведения конкурсного производства, который соответствует требованиям, установленным законом.
Обратим внимание, что ст. 101 расположена в главе, посвященной внешнему управлению, между тем она явно носит общий для всего института банкротства характер (определение заинтересованной сделки дается "в целях настоящего закона").
Статья называется "Распоряжение имуществом должника", т.е. предполагается, что заинтересованная сделка - это такая сделка, предметом которой является именно распоряжение имуществом. Заинтересованной сделкой признается только такая сделка, стороны которой являются заинтересованными лицами по отношению только к двум вышеназванным субъектам.Таким образом, во-первых, говорить о заинтересованной сделке с позиции закона можно только при введении судом внешнего управления и при признании организации банкротом; во-вторых, заинтересованные лица определяются по отношению к гражданину, при этом необязательно индивидуальному предпринимателю; в-третьих, сделка должна быть связана с распоряжением имущества должника.
Что же закон говорит о "заинтересованных лицах по отношению" к указанным лицам? Круг таких лиц установлен ст. 19 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)". В частности, заинтересованными лицами являются:
- юридическое лицо, которое является основным или дочерним по отношению к указанным лицам в соответствии с гражданским законодательством;
- руководитель указанных лиц, а также лица, входящие в совет директоров (наблюдательный совет) и коллегиальный исполнительный орган, главный бухгалтер (бухгалтер), в том числе указанные лица, освобожденные от своих обязанностей в течение года до момента возбуждения производства по делу о банкротстве;
- иные лица в случаях, предусмотренных Федеральным законом.
Отдельно указано, что под заинтересованными лицами по отношению к гражданину понимаются его супруг, родственники по прямой восходящей и нисходящей линии, сестры, братья и их родственники по нисходящей линии, родители, сестры и братья супруга. Учитывая, что это граждане, а не юридические лица, а также, что заинтересованные лица применительно к гражданину определяются отдельно, можно полагать, что только названные лица (супруг, родственники по прямой восходящей и нисходящей линии, сестры, братья и их родственники по нисходящей линии, родители, сестры и братья супруга) могут быть признаны заинтересованными.
Соответственно, сделка признается заинтересованной, если она совершается после введения или внешнего управления, или признания акционерного общества банкротом, связана с распоряжением имуществом должника и указанные заинтересованные лица являются стороной сделки. При этом необходимо квалифицировать и вторую сторону такой сделки. В случае введения внешнего управления или открытия конкурсного производства полномочия органов управления должника прекращаются (за исключением отдельных полномочий), а значит, сделка совершается самим должником в лице внешнего (конкурсного) управляющего. Следовательно, она будет заинтересованной, если совершается должником в лице внешнего (конкурсного) управляющего с любым из указанных выше заинтересованных по отношению к внешнему (конкурсного) управляющему лиц.
Помимо специальных правил о сделках с заинтересованностью внешнего и конкурсного управляющего закон сохраняет общие положения о заинтересованности в совершении сделки. Вот из чего это вытекает. При введении наблюдения полномочия органов управления акционерного общества - должника - не прекращаются. Соответственно, если какая-либо сделка (в том числе и заключение мирового соглашения в соответствии со ст. 151 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)") подпадает под признаки заинтересованности, указанные в ст. 81 Федерального закона "Об акционерных обществах", то она является заинтересованной. Сходная ситуация при введении финансового оздоровления.
Более сложная ситуация в случае внешнего управления и конкурсного производства. Как уже было указано, при этом полномочия органов управления должника прекращаются. Однако анализ порядка заключения мировых соглашений в процессе применения процедур банкротства показывает (ст. 153 - 154 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)"), что фактически закон устанавливает для этих случаев применение общих правил о заинтересованности. Иначе как оценить фразу: "...если мировое соглашение является для должника сделкой, которая в соответствии с федеральными законами и (или) учредительными документами должника совершается на основании решения органов управления должника или подлежит согласованию (одобрению) с органами управления должника, решение о заключении мирового соглашения от имени должника может быть принято после принятия соответствующего решения органами управления должника или получения соответствующего согласования (одобрения)".
Отдельно скажем о правилах ст. 28 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций", согласно которым сделка, заключенная или совершенная кредитной организацией в течение трех лет, предшествовавших назначению временной администрации, может быть признана судом недействительной по заявлению временной администрации или кредитора кредитной организации в случае, если она была заключена с лицами, которые прямо или косвенно контролируют кредитную организацию, прямо или косвенно ею контролируются либо прямо или косвенно находятся с ней под общим контролем. Фактически в этой статье говорится о заинтересованных сделках, но в очень узком виде: заинтересованность определяется только контролем.
***
Исходя из определения категорий "конфликт" и "интерес" и анализа признаваемых законом интересов, можно сформулировать понятие заинтересованной сделки. Самым простым таким определением было бы такое: заинтересованная сделка - это сделка, совершаемая при наличии конфликта интересов. В более развернутом виде под такой сделкой можно понимать:
действия юридического лица,
направленные на реализацию его интереса (возникновение, прекращение или изменение его гражданских прав и обязанностей), сформированного с учетом противоречащего (коллидирующего) ему интереса (реального (действительного) или только формально признаваемого законом) другого субъекта права, имеющего в силу особенностей реализации правосубъектности юридического лица возможность влияния на принятие таким лицом (его органами управления и (или) контроля или руководящими органами) управленческого решения;
совершение которых может привести к реализации этого коллидирующего интереса, в том числе с негативными, прежде всего экономического характера, последствиями, в связи с чем требует соблюдения специального порядка их одобрения (утверждения) компетентными органами юридического лица.