Вопрос 1. Сущность банковского кредита и егороль в функционировании финансовой системы
Банковский кредит в литературе рассматривается в двух аспектах: как экономическая категория и как правовая форма проявления соответствующих экономических отношений в области кредитования.
Как экономическая категория банковский кредит представляет одну из форм движения ссудного капитала. При банковском кредитовании возникают экономические отношения, в процессе которых временно свободные денежные средства государства, местного самоуправления, хозяйствующих субъектов и граждан аккумулируются кредитными организациями и из созданных ими фондов кредитования на условиях возвратности предоставляются юридическим и физическим лицам, испытывающим временную потребность в дополнительных финансовых ресурсах.
Правовое регулирование банковского кредитования в соответствии с Конституцией отнесено к ведению Российской Федерации (п. «ж» ст. 71). К правовым актам, регулирующих банковское кредитование относятся Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», Федеральный закон «О банках и банковской деятельности», нормативные акты Банка России, деловые обыкновения и банковские обычаи.
Банковское кредитование осуществляется в соответствии с определенными принципами. Принципы банковского кредитования, закрепленные в нормах права, отражают экономическую сущность кредитных отношений, к ним относятся - срочность, возвратность, платность, обеспеченность, целенаправленность.
На рынке реализуются две основные формы кредита: коммерческий и банковский.
Коммерческий кредит - это средства, представляемые одним субъектом экономической деятельности другому в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. В качестве обеспечения коммерческого кредита может служит вексель, оплачиваемый через коммерческий банк.
Банковский кредит - это денежные ссуды, представляемые банками и другими кредитными учреждениями любым субъектам (гражданам, организациям, государству, иностранным клиентам).
В настоящее время существуют несколько форм банковского кредита: потребительский кредит - это средства, предоставляемые банками и специализированными кредитно-финансовыми институтами для
приобретения населением товаров и услуг с рассрочкой платежа;
ипотечный кредит - это ссуда, выдаваемая банками (кроме инвестиционных) и специализированными кредитно-финансовыми институтами на приобретение либо строительство жилья, покупку земли;
государственный (муниципальный) кредит, который следует разделить на государственный кредит и государственный долг. В первом случае кредитные институты государства предоставляют кредит другим субъектам, во - втором случае государство заимствует денежные средства у банков.
В зависимости от срока, на какой выдан кредит, и объекта кредитования банковский кредит подразделяется на два вида: краткосрочный и долгосрочный.
При краткосрочном банковском кредите, объектами кредитования являются потребности текущей деятельности хозяйствующего субъекта.
Долгосрочный банковский кредит выдается на один год и на более длительное время. Объектами его являются обычно затраты на строительство новых предприятий, техническое перевооружение и реконструкцию действующий предприятий и т.д.