4. Медичне страхування: економічна необхідність, значення і види.

Медичне страхування. За своєю суттю це форма соціального захисту громадян, яка дає змогу одержувати повноцінну, своєчасну та якісну медичну допомогу. З погляду фінансової теорії тут йдеться про форму мобілізації фінансових ресурсів та їхнє використання на потреби медичного обслуговування.

У країнах соціалістичної орієнтації переважає бюджетне фінансування, яке вже довело свою малоефективність. У країнах із розвинутою ринковою економікою поширилася соціальна форма. Приватна форма найбільше застосовується у США, що також має значні вади.

При бюджетному фінансуванні держава мобілізує до бюджету необхідні кошти за допомогою податків, а потім здійснює фінансування медичних закладів. Соціальна система фінансування охорони здоров\'я заснована на цільових внесках підприємств і працівників й на державних субсидіях. Її основу становлять внески підприємницьких структур.

Найефективнішою формою фінансування медичних послуг, яка забезпечує право кожного громадянина на одержання медичної допомоги, їхню доступність і якість, можна вважати систему страхової медицини. Вона ґрунтується на обов\'язковому й добровільному медичному страхуванні. Об\'єктом медичного страхування є життя і здоров\'я громадян, тобто забезпечення громадянам у разі виникнення страхового випадку медичної допомоги за рахунок накопичених коштів. Обов\'язкова форма медичного страхування координується державними структурами. Страхові платежі, які сплачують фізичні та юридичні особи, мають форму податку. Держава контролює витрачання коштів і якість медичних послуг. Страхові платежі концентруються в страховому фонді, яким керує держава.

Суб\'єктами як обов\'язкового, так і добровільного медичного страхування є страховики, страхувальники, застраховані та лікувально-профілактичні установи, де страхувальниками виступають держава й підприємницькі структури.

Добровільне медичне страхування передбачає оплату медичних послуг понад програму обов\'язкового медичного страхування і відрізняється від неї переліком медичних послуг. Страхові внески, що їх сплачує страхувальник, залежать від обраної програми, рівня страхового забезпечення, строку страхування та інших умов, передбачених договором.

5. Функції страхування, їх зв\'язок з функціями фінансів.

Сутність страхування виявляється в його функціях, які дозволяють виявити особливості страхування, як специфічної ланки фінансової системи.

Функції: соціальна, ризикова, запобіжна, ощадна, фінансова.

Соціальна функція виявляється у захисті інтересів підприємств і громадян, життя і здоров\'я громадян шляхом відшкодування збитків при стихійному лихові, надзвичайних випадках, нещасних випадках, порушенні техніки безпеки і охорони праці на виробництві тощо.

Визначною є ризикова функція, оскільки страховий ризик як ймовірність заподіяння збитку, що безпосередньо пов\'язаний з основним призначенням страхування з наданням грошової допомоги громадянам та їхнім сім\'ям. В межах ризикової функції відбувається перерозподіл грошової форми вартості серед учасників страхування у зв\'язку з наслідками нещасних випадків.

Запобіжна функція страхування обумовлена тим, що частка коштів страхового фонду повинна використовуватися на цілі зменшення ступеня і наслідків страхового ризику.

В страхуванні життя категорія страхування однозначна категорії кредиту при накопиченні за договорами страхування на дожиття обумовлених страхових сум. Зберігання грошових коштів за допомогою страхування пов\'язане з потребою у страховому захисті сімейного достатку, що досягнений. Тому страхування може виконувати ощадну функцію.

Фінансова (комерційна) функція полягає в тому, що акумулювання грошових коштів в руках страховиків створює можливість інвестування цих коштів, спрямування їх в найбільш перспективні галузі економіки, що робиться з метою збільшення вкладених коштів і досягнення максимальної ефективності у захисті інтересів страхувальників.