Тема 2. Кредитная и банковская системы.

Под кредитной системой понимают совокупность кредитных отношений, форм и методов кредита, существующих в рамках той или иной социально-экономической формации.

В зависимости от принадлежности кредитных и кредитно-финансовых учреждений различают:

· государственные кредитные и кредитно-финансовые учреждения;

· частные кредитные и кредитно-финансовые учреждения.

Первая группа – это центральные банки, имеющие монопольное право выпуска банкнот, почтово-сберегательные кассы, отдельные коммерческие банки.

Вторая группа – банки, которые базируются на акционерной, кооперативной, паевой, семейной собственности.

По характеру деятельности банки подразделяются на:

эмиссионные, коммерческие, инвестиционные, ипотечные, сберегательные, специализированные (торговые).

Эмиссионные банки осуществляют выпуск банкнот и являются центрами кредитной системы.

Коммерческие банки – совершают кредитование промышленных, торговых и др. предприятий за счет денежных капиталов, получаемых в виде вкладов.

Инвестиционные банки – занимаются финансированием и долгосрочным кредитованием промышленности, торговли и транспорта. Они мобилизуют подавляющую часть своих ресурсов путем выпуска собственных акций и облигаций, а так же получения кредитов от коммерческих банков.

Ипотечные банки – предоставляют долгосрочные ссуды под залог недвижимости – земли и строений. Они мобилизуют ресурсы посредством выпуска особого вида ценных бумаг – закладных листов, обеспечением которых служит заложенная в банках недвижимость.

Сберегательные банки обслуживают население, принимая от него вклады, и осуществляют потребительский и ипотечный кредит, а так же вкладывают свои средства в государственные ценные бумаги.

Специализированные банковские учреждения включают банки, занимающиеся определенным видом кредитования (Внешторгбанк).

Все банки являются составными эмитентами банковской системы государства, которая определяется уровнем развития производственных отношений.

В зависимости от формы собственности коммерческие банки подразделяются на:

· государственные – когда капитал коммерческого банка принадлежит государству. Они обслуживают важнейшие отрасли хозяйства;

· кооперативные (паевые) – капитал которых формируется за счет реализации паев. Это небольшие по размеру банки;

· муниципальные – формируются за счет муниципальной собственности. Основная задача – обслуживание потребностей города в банковских услугах;

· смешанные банки, когда собственный капитал объединяет разные формы собственности (акционерный банк с участием государственной собственности);

· совместные банки или банки с участием иностранного капитала.

В зависимости от отраслей, различают промышленные коммерческие банки (обслуживают промышленность), торговые, сельскохозяйственные.

По территории банки делятся на местные (или региональные), федеральные, республиканские и международные.

По размеру капитала коммерческие банки могут быть крупные, средние, мелкие.

Организационную структуру коммерческого банка определяет его устав, который содержит положения об органах управления банка, их взаимосвязи при осуществлении банковских операций.

Управляет акционерным банком общее собрание акционеров, которое утверждает и вносит изменения в устав банка, утверждает годовой отчет, распределяет прибыль банка, принимает решения о формировании его фондов, создании и ликвидации его филиалов.

В организационной структуре банка реализуются как оперативные (кредитование, инвестирование, проведение доверительных операций, международных расчетов, прием и обслуживание вкладов), так и штабные функции (консультирование исполнителей, ведение бухгалтерского учета, анализа хозяйственной деятельности, прием на работу, повышение квалификации сотрудников, маркетинг, контроль за деятельностью банка).

Важную роль на рынке ссудных капиталов выполняют специализированные небанковские кредитно-финансовые институты, которые занимают видное место в накоплении и мобилизации денежного капитала. К их числу относятся: страховые компании, пенсионные фонды, ссудно-сберегательные ассоциации, строительные общества, инвестиционные и финансовые компании, благотворительные фонды, кредитные союзы.

Росту этих учреждений способствовали три основных причины: рост доходов населения, активное развитие рынка ценных бумаг, оказание специальных услуг, которые не могут предоставить банки.

Небанковские кредитно-финансовые институты занимают видное место на рынке ссудных капиталов. Они более устойчивы в условиях конъюнктурных колебаний (кризисы, депрессия, инфляция, валютные и биржевые потрясения).