Необходимость кредита

Вслед за деньгами изобретение кредита является гениальным открытием человечества. Благодаря кредиту сокращается время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. Пред­приятие-заемщик за счет дополнительной стоимости имеет воз­можность увеличить свои ресурсы, расширить хозяйство, уско­рить достижение производственных целей.

Кредит выступает опорой современной экономики, неотъем­лемым элементом экономического развития. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производст­венные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как госу­дарства, правительства, так и отдельные граждане.

Кредиторы, владеющие свободными ресурсами, только благо­даря их передаче заемщику, имеют возможность получить от него дополнительные денежные средства. Кредит, предоставляемый в денежной форме, представляет собой новые платежные средства.

При всей очевидности той пользы, которую приносит кредит, его воздействие на народное хозяйство оценивается не однознач­но. Зачастую одними специалистами считается, что кредит возни­кает от бедности, от нехватки имущества и ресурсов, имеющихся в распоряжении субъектов хозяйства. Кредит, по мнению других специалистов, разрушает экономику, поскольку за него надо пла­тить, что подрывает финансовое положение заемщика, приводит к его банкротству.

Столь разноплановое понимание воздействия кредита на эко­номику во многом связано с отсутствием о нем четкого представ­ления.

Возникновение кредита следует искать не в сфере производст­ва продуктов для их внутреннего потребления, а в сфере обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, юридически самостоятельные лица, готовые вступить в эконо­мические отношения.

Конкретной экономической основой, на которой появляются и развиваются кредитные отношения, выступает кругооборот и оборот средств (капитала).

Средства и предметы труда в стоимостном выражении на предприятиях в каждый данный момент могут находиться в де­нежной, производственной и товарной формах. При этом их на­значение различно.

На первой стадии кругооборота капитала денежная форма «входит» в производительную: за счет денежных средств приобре­таются средства производства. На второй стадии (в процессе про­изводства) создается готовый продукт (товар), производительная форма переходит в товарную, к стоимости средств производства здесь присоединяется вновь созданная стоимость. На третьей ста­дии реализуется готовая продукция. Товарная форма переходит в свою начальную денежную форму, чаще всего с некоторым коли­чественным приращением в виде чистого дохода.

Движение средств не замыкается их переходом из одной формы в другую. Движение средств - не только их кругооборот, но и оборот. Денежные средства, полученные после реализации продукции, вновь расходуются: приобретаются новые средства производства, выплачивается заработная плата; кругооборот вновь и вновь повторяется, происходит постоянное круговраще­ние средств.

Последовательное превращение из одной формы в другую, а также постоянное круговращение капитала, кругооборот и оборот не везде одинаковы; в каждом конкретном случае они отражают особенности производства и обращения продукции. Индивиду­альные кругооборот и оборот выражают специфику производст­венной и сбыто- снабженческой деятельности того или иного предприятия. Каждый из индивидуальных кругооборотов тесно взаимосвязан с другими кругооборотами как часть единого хозяй­ственного оборота.

Кругооборот и оборот капитала отличаются непрерывностью. Вместе с тем это не исключает колебаний в его кругообороте и обороте.

В процессе движения основных капиталов, прежде всего, наблю­дается высвобождение ресурсов. Средства труда используются в процессе производства длительное время, их стоимость перено­сится на стоимость готовой продукции частями. Постепенное восстановление стоимости основных капиталов в денежной форме приводит к тому, что высвобождающиеся денежные сред­ства оседают на счетах предприятий. При этом предприятие может использовать их, лишь накопив определенную сумму, до­статочную для приобретения новых средств труда взамен изно­шенных, в том числе для очередной покупки новых машин и ме­ханизмов.

Однако постепенное высвобождение стоимости основных ка­питалов по своему размеру не может удовлетворить потребности предприятий в приобретении их новых партий, так как новая тех­ника (машины, механизмы и т. п.) приобретаются не в виде от­дельных частей и деталей, а целиком. Замена изношенных средств труда новыми осуществляется за счет амортизационных отчислений, накапливаемых в амортизационном фонде. Эти за­траты каждый раз достаточно крупные, требующие накопления ресурсов в течение длительного времени. Внутри кругооборота и оборота основных капиталов происходит неравномерное их движе­ние, вызванное природой восстановления их стоимости. Следует за­метить, что подобная неравномерность может привести к тому, что у одних предприятий образуются свободные денежные средства, у других в связи с потребностью в крупных единовременных затра­тах образуется их недостаток.

Аналогичная ситуация возникает и в движении оборотных капита­лов. Более того, здесь колебания в их кругообороте и обороте проявляют себя более разнообразно. Прежде всего, они возникают вследствие сезонности производства, несовпадения времени про­изводства и времени обращения продукции. Значительная по­требность в привлечении дополнительных денежных средств может быть вызвана также импортными поставками, разовым завозом товарно-материальных ценностей, ценностными фактора­ми и др.

Неравномерность в движении средств возникает и в связи с отгрузкой готовой продукции. Как известно, момент отгрузки про­дукции зачастую не совпадет с моментом получения выручки от ее реализации. Это происходит вследствие того, что место производст­ва продукции отдалено от места ее потребления, причем эта отдаленность от рынка сбыта может быть значительной и вызывать потребность в дополнительных ресурсах.

На базе неравномерности кругооборота и оборота капиталов ес­тественным становится появление отношений, которые устраняют несоответствие между временем производства и временем обращения средств, разрешают относительное противоречие между временным оседанием средств и необходимостью их использования в народном хозяйстве. Таким отношением является кредит.

Кредит становится неизбежным атрибутом товарного хозяйст­ва. Кредит берут не потому, что заемщик беден, а потому, что у него в силу объективности кругооборота и оборота капитала в полной мере недостает собственных ресурсов. Как подчеркива­лось ранее, их нерационально накапливать про запас, они все время находятся в движении, в обороте.

Общество становится заинтересованным, во-первых, в том, чтобы избежать праздного омертвления высвободившихся ресурсов;

во-вторых, в том, чтобы экономика развивалась непрерывно в рас­ширенных масштабах.

Вместе с тем кругооборот и оборот капитала еще не в полной мере объясняет объективную необходимость кредита. Неравно­мерность кругооборота и оборота лишь характеризует факт вы­свобождения средств в одном звене и наличия потребности в них на другом участке; в кругообороте и обороте, следовательно, за­ложена возможность возникновения кредитных отношений.

Для того чтобы возможность кредита стала реальностью, нужны определенные условия, по крайней мере, два:

• участники кредитной сделки - кредитор и заемщик - долж­ны выступать как юридически самостоятельные субъекты, мате­риально гарантирующие выполнение обязательств, вытекающих из экономических связей;

• кредит становится необходимым в том случае, если происхо­дит совпадение интересов кредитора и заемщика.

Для того, чтобы кредитная сделка состоялась, требуется, чтобы ее участники взаимно проявили интерес к кредиту, обладающему определенными качествами. Эти интересы не есть нечто субъек­тивное, регулируемое, в конечном счете волей участников произ­водственных отношений. Всякий интерес, порождающий дейст­вие, обусловлен, прежде всего, объективными процессами, кон­кретной ситуацией, делающей неизбежной возникающую взаим­ную заинтересованность.

На практике, например, предприятие как субъект кредита в силу кругооборота средств может испытывать потребность в при­влечении дополнительных ресурсов в целях обеспечения непрерывности производства. Однако потребность в дополнительных ресурсах у заемщика не есть абсолютно обязательный фактор, обусловливающий выдачу кредита кредитором.

Банки как коллективные кредиторы обязаны проанализиро­вать возможности выдачи ссуды заемщику, определять его реаль­ную кредитоспособность в соответствии с требованиями возврата средств и содержанием кредитного договора.