8.4. Функции кредита, их характеристика. Ссудный процент
Функция кредита - простейшее проявление сущности, выражающее специфическое в движении кредита.
Кредитные сделки, заключаемые между кредитором и заемщиком, возникают на стадии перераспределения стоимости.
В процессе обмена временно высвобождаемая стоимость передается заемщику, а затем возвращается к своему владельцу. Таким образом, первой функцией кредита является перераспределительная.Перераспределение стоимости посредством кредита можно рассматривать на уровне народного хозяйства, территориальном, межтерриториальном, межотраслевом и внутриотраслевом.
На уровне предприятий и организаций процесс переспределения охватывает товарно-материальные ценности и денежные средства.
На уровне народного хозяйства перераспределяется совокупный общественный продукт и национальный доход. Посредством перераспределительной функции кредита может перераспределяться не только совокупный общественный продукт, национальный доход, но и все материальные блага, все национальное богатство общества.
Перераспределительная функция кредита затрагивает не вообще перераспределение стоимости, а лишь той ее части, которая высвободилась в ходе своего кругооборота и оборота. Таким образом, происходит перераспределение временно неиспользованной стоимости на началах возвратности.
Перераспределение стоимости приобретает характер планомерной передачи высвободившей стоимости во временное пользование. Посредством перераспределительной функции кредита предприятия получают необходимые ресурсы для выполнения своих планов.
Перераспределение высвобожденной стоимости дает обществу возможность расширить масштабы производства, ускорить воспроизводственный процесс, выполнять планы производственного и экономического развития.
Второй функцией кредита является замещение действительных денег кредитными деньгами и кредитными операциями. В современном хозяйстве действительные деньги (золотые монеты) не обращаются во внутрихозяйственном обороте, вместо них в обращении находятся денежные знаки, выпущенные на основе кредита.
Эмиссия наличных денег или увеличение денежных средств в безналичном обороте становится ресурсом для кредитования экономики государства. Денежный оборот, отражающийся в записях по счетам, выражает кредитные связи банков с владельцами денежных средств.
Средства на счетах предприятий - важный ресурс для кредитования экономики. С развитием банковского кредита создаются условия для замещения наличных денег кредитными операциями. Сосредоточение денежных резервов предприятий и организаций в банках позволяет осуществлять расчет за материальные ценности и оказанные услуги, а также с бюджетом и кредитными учреждениями не наличными деньгами, а путем безналичных перечислений.
Кроме перечисленных функций кредита, в экономической литературе рассматриваются и другие:
- опосредствование кругооборота фондов;
- формирование запасов товарно-материальных ценностей;
- стимулирование;
- контроль рублем;
- выделение процента.
Функция опосредствования кругооборота фондов была сформулирована профессором А.М.Александровым. Но это не является специальной функцией кредита. Опосредствование кругооборота фондов осуществляется с помощью не только заемных, но и собственных оборотных средств.
Функция формирования запасов товарно-материальных ценностей - с этим трудно согласиться, ведь не только кредит формирует запасы товарно-материальных ценностей. Большая их часть формируется за счет норматива.
Стимулирование. Кредит побуждает к рациональному использованию выделяемых ресурсов, возврату позаимствованной стоимости. Заемщик должен так использовать полученную ссуду, чтобы вовремя возвратить ее в банк с прирощением в виде процентов. Однако стимулирование свойственно цене, финансам, прибыли. Это свойство не может претендовать на функцию кредита.
Контрольная функция. Кредитор действительно контролирует заемщика, но заемщик не может оказывать воздействие на кредитора. Контроль как таковой осуществляет банк, а не кредит. Таким образом, здесь происходит смешение кредита с деятельностью банка, как органа, осуществляющего контроль за работой предприятий.
Выделение процента. В самом движении кредита, его законах не прослеживается обязательная плата за пользование кредита. Так, в первые годы советской власти банк предоставлял беспроцентные кредиты государственным национальным предприятиям. Беспроцентные натуральные кредиты использовались при продаже техники колхозам в период ликвидации МТС. То есть выделение процента не является функцией кредита.