Форми та види кредиту

Існують товарна і грошова форми кредиту, що визначаються залежно від об\'єкта кредитних відносин. У товарній формі кредиту виникають кредитні відносини між продавцями і покупцями, коли останні одержують товари чи послуги з відтермінуванням платежу (комерційний кредит, продаж товарів і надання послуг населенню в кредит тощо).

За суб\'єктами кредитних відносин виділяють такі види кредиту:

комерційний - надається одним товаровиробником іншому у вигляді продажу товарів з відтермінуванням платежу і, як правило, оформляється векселем;

банківський - надається банками, як правило, у грошовій формі; банки можуть виступати не тільки кредиторами, але й позичальниками;

державний - надається юридичними та фізичними особами державі (в особі центральних та місцевих органів влади);

міжнародний - надаються позичкові капітали одних країн іншим у тимчасове користування на засадах поверненості, строковості, платності.

Провідним видом кредиту в ринковій економіці є банківський кредит, що базується на використанні таких принципів:

цільовий характер кредитування передбачає вкладення позичених коштів у конкретні господарські процеси;

поверненість кредиту передбачає надання позики у тимчасове користування і повне повернення позичальником вартості основного боргу;

строковість кредиту вимагає повернення позики у терміни, передбачені кредитною угодою;

платність кредиту полягає в тому, що за користування позикою клієнт сплачує банку додаткову суму у вигляді процентів;

забезпеченість кредиту полягає у відповідності між вартістю майна, що є заставою позики, і заборгованістю за позикою.

Існує дуже багато різних класифікацій банківських кредитів. Так, види банківського кредиту поділяються:

- за призначенням (на виробничі цілі (юридичним особам під заставу основних засобів та обігових коштів); споживчий кредит (фізичним особам));

- за термінами користування:

короткострокові (до 1 року),

середньострокові (до 3 років),

довгострокові (понад 3 роки));

- за забезпеченням

забезпечені заставою (майном, майновими правами, цінними паперами),

гарантовані (банками, фінансами чи майном третьої особи),

з іншим забезпеченням (поручительство, свідоцтво страхової організації),

незабезпечені (бланкові));

- за ступенем ризику

стандартні,

нестандартні,

сумнівні,

небезпечні,

безнадійні);

- за методами надання:

у разовому порядку,

відповідно до відкритої кредитної лінії,

гарантійні (із заздалегідь обумовленою датою надання; за потребою);

- за строками погашення:

водночас,

на виплату,

достроково (за вимогою кредитора або за заявою позичальника),

з регресією платежів,

після закінчення обумовленого періоду (місяця, кварталу).