6.4. Виды краткосрочных банковских ссуд

       Механизм краткосрочного банковского кредитования характеризуется не только методами и разновидностями применяемых ссудных счетов, но и другими признаками. Среди них можно отметить степень доверия банка клиенту, наличие или отсутствие обеспечения, порядок оформления и др.

    Доверительный кредит предполагает использование простого ссудного счета. Он выдается клиентам при возникновении у них временных финансовых затруднений на условиях полного доверия к ним со стороны банка. Кредит не ограничивается лимитом, не требует представления сведений об обеспечении или залога: оформляется только срочное обязательство. Однако доверительный кредит является крайне непродолжительным. Возможность получения такого кредита зависит от степени информированности банка о состоянии дел клиента и доверия к нему, которое клиент может заслужить только успешным ведением своих хозяйственных дел в течение длительного периода. Полученная в виде доверительного кредита ссуда зачисляется на расчетный счет заемщика и принимает участие в общем кругообороте его средств. Таким образом, по характеру доверительный кредит является универсальным, удовлетворяющим разнообразные потребности клиента, вызванные особенностями кругооборота его оборотных средств.

Бланковый кредит, как и доверительный, предоставляется банком без обеспечения платежеспособным клиентам и тем, у которых с банком сложились длительные деловые отношения. К бланковым кредитам можно отнести кредитование по контокорренту и овердрафту: поэтому бланковый кредит можно характеризовать как особый способ кредитования банком клиента.

   Одной из разновидностей краткосрочных кредитов, вытекающих из различий в определении сроков их погашения, является онкольный кредит. Он представляет собой краткосрочную ссуду, погашаемую по первому требованию банка-кредитора. Погашение кредита происходит обычно через два-семь дней после предупреждения предприятия-заемщика банком.

    Онкольный кредит выдается под обеспечение ценными бумагами и товарами и представляет собой удобную форму кредитования посреднических организаций, брокеров и дилеров. Он может успешно применяться для кредитования биржевых спекулятивных операций. Будучи кредитом до востребования (англ. - оп са11), онкольный кредит для заемщика является в некоторой степени рискованной операцией. Поэтому процентная ставка здесь ниже, чем по срочным ссудам. Для банка же онкольный кредит с точки зрения качества его обеспечения и сроков возврата считается наиболее ликвидной статьей активов после наличности.

Овердрафт представляет собой форму краткосрочного кредита, выдаваемого путем списания средств с расчетного или текущего счета клиента сверх остатка на нем. В результате такого списания образуется дебетовое в учете банка, кредитовое — в учете клиента сальдо, по которому банк взимает процент. Погашение кредита происходит путем зачисления на расчетный или текущий счет клиента всех причитающихся ему от контрагентов сумм.

    Кредитованию в форме овердрафта предшествует оформление соглашения между клиентом и банком, в котором оговариваются все его условия, главным из которых является максимальная сумма овердрафта. Являясь для банка рискованным мероприятием, кредит в форме овердрафта предоставляется наиболее надежным клиентам. Данный вид кредита имеет широкое распространение в странах англосаксонского коммерческого права.

    На восполнение недостатку собственных оборотных средств предприятия могут привлекать банковский кредит. Возвращается ссуда за счет средств, полученных от организационно-технических мероприятий, направленных на восстановление источников финансирования, прироста оборотных средств или за счет использования резервных фондов.

     Российскими коммерческими банками для выдачи кредита используется банковский вексель. Этот документ представляет собой выдаваемое банком долговое обязательство, удостоверяющее, что предприятие внесло в банк депозит в сумме, указанной в векселе. Банк обязуется погасить ее при предъявлении в срок этого векселя к оплате с уплатой процентов. С помощью передаточных надписей банковский вексель может быть передан предприятием третьему лицу. Этим векселем банк может выдать клиенту и кредит, не требуя внесения соответствующего депозита. Сумма процентов здесь определяется как разница между их величиной, причитающейся банку по ссуде, и той величиной, которую должен получить заемщик за якобы внесенный в банк депозит.

   Валютные кредиты предоставляются клиентам банками, уполномоченными на ведение валютных операций. Объектом кредитования три выдаче валютных кредитов служат экспортно-импортные поставки, текущая деятельность совместных предприятий, безналичные расчеты с рассрочкой платежа. В целях осуществления валютного контроля банки строго следят за соблюдением условий кредитного соглашения. В случае изменения курса валют за время кредитования курсовая разница относится на счет заемщика.