Тема 4. Управління грошовими потоками на підприємстві
Поняття грошового потоку. Значення грошових потоків у діяльності підприємства. Оптимізація грошових потоків. Види грошових потоків та їх класифікація. Принципи управління грошовими потоками.
Складання звіту про рух коштів.Вхідні грошові потоки і їх характеристика. Зміст і завдання управління вхідними грошовими потоками. Управління грошовими потоками, пов\'язаними з операційною діяльністю. Управління грошовими потоками, пов\'язаними з фінансовими операціями.
Управління вихідними грошовими потоками. Зміст і завдання управління вихідними грошовими потоками. Управління грошовим потоком «оплата рахунків суб\'єктів господарювання». Перерахування коштів до бюджету і цільових державних фондів. Погашення зобов\'язань за кредитами та інших боргових зобов\'язань. Витрати на оплату праці.
Планування надходження і використання коштів. Розробка й застосування платіжного календаря.
Література до теми 4: 58, с. 149-186; 45, с. 160-168; 21, с. 358-372; 8, с. 392-430.