Расчеты по инкассо

Расчеты по инкассо регулируются § 4 гл. 46 ГК РФ и гл. 8 - 12 ч. I Положения о безналичных расчетах в РФ.

Инициатором платежа при инкассовой форме расчетов является получатель денежных средств.

Применение инкассо юридически более выгодно покупателю, так как платеж производится при получении им документов и с его согласия.

Что касается продавца, то для него инкассовая форма расчетов гарантирует, что товар не перейдет в распоряжение покупателя до тех пор, пока он не совершит платеж, так как до совершения платежа документы остаются в распоряжении инкассирующего банка.

Документы, с которыми производятся операции, по инкассо разделяются на две группы:

1. финансовые документы (например, векселя, чеки)
2. коммерческие документы (счета-фактуры, транспортные документы, товарораспорядительные или отгрузочные документы и др.).

Согласно Положению о безналичных расчетах расчеты в порядке инкассо проводятся на основании платежных требований и инкассовых поручений.

Платежное требование представляет собой расчетный документ, содержащий требование кредитора к должнику об уплате определенной денежной суммы.

Расчеты посредством платежных поручений могут осуществляться с предварительным акцептом и без акцепта плательщика. В качестве общего правила производятся расчеты с предварительным акцептом. Срок для акцепта устанавливается сторонами основного договора, но не может быть менее 5 рабочих дней.

Инкассовое поручение является расчетным документом, на основании которого производится списание денежных средств со счета плательщика в бесспорном порядке.

Моментом исполнения денежного обязательства при расчетах по инкассо будет

момент списания суммы долга со счета плательщика.

В расчетах по инкассо участвуют:

- продавец (доверитель);

- банк-ремитент (переводящий банк) - банк, обслуживающий поставщика;

- инкассирующий банк - банк, обслуживающий покупателя;

- покупатель.

Схема инкассовых расчетов

-----------------------              --          -----------------------

¦       Продавец       ¦lt;-------------+1+---------gt;¦      Покупатель      ¦

¦     (доверитель)     ¦              L--          ¦                      ¦

L----------------T------                           L-----T-----------------

      /¦\\        ¦                                       ¦      /¦\\

      -+       -+                                      ¦      -+

      ¦6¦       ¦2¦                                      ¦      ¦4¦

      LT-       LT-                                      ¦      LT-

       ¦        \\¦/                                     \\¦/      ¦

-------+---------------          --          ------------------+--------

¦                      +----------+3+---------gt;¦                          ¦

¦   Переводящий банк   ¦     --  L--          ¦    Инкассирующий банк    ¦

¦                      ¦lt;----+5+---------------+                          ¦

L-----------------------     L--               L---------------------------

1.

2. После отгрузки товара продавец передает в свой банк инкассовое распоряжение и отгрузочные документы.

3. Переводящий банк передает приказ списать сумму сделки (инкассовое распоряжение продавца) и отгрузочные документы в инкассирующий банк.

4. Инкассирующий банк в обмен на отгрузочные документы производит списание суммы сделки со счета покупателя.

5. Инкассирующий банк через систему межбанковских расчетов перечисляет указанную сумму в переводящий банк.

6. Переводящий банк зачисляет полученную сумму на счет продавца.