Тема 17. Страхование

Страхование– совокупность экономических отношений и система конкретных мероприятий, направленных на полное или частичное возмещение ущерба от наступления непредвиденных обстоятельств (аварий, стихийных бедствий и катастроф, невыполнения финансовых обязательств) путем распределения этого ущерба между возможно большим числом юридических и физических лиц.

Страхование выражает особые экономические отношения, отличные от кредитных и бюджетных. Страхование граждан и имущества также необходимо отличать от государственного социального страхования.

Сущностные признаки, характеризующие специфичность страхования:

• при страховании возникают денежные перераспределительные отношения, обусловленные наличием вероятности наступления внезапных, непредвиденных и непреодолимых событий, то есть страховых случаев, влекущих за собой возможность возникновения материального или иного ущерба физическим или юридическим лицам;
• при страховании осуществляется раскладка нанесенного ущерба между участниками страхования– страхователями, которая всегда носит замкнутый характер Случайный характер нанесения ущерба влечет за собой материальные или иные потери, которые охватывают не всю территорию данной страны или региона, а лишь их часть;
• страхование предусматривает перераспределение ущерба как между территориальными единицами, так и во времени. Для эффективного территориального перераспределения средств страхового фонда в рамках одного года требуется достаточно большая территория и значительное число подлежащих страхованию объектов;
• замкнутая раскладка ущерба обусловливает возвратность средств, мобилизованных в страховой фонд. Страховые платежи каждого страхователя, вносимые в страховой фонд, имеют только одно назначение– возмещение вероятной суммы ущерба в определенном территориальном масштабе и в течение определенного периода.

Страхование выполняет следующие основные функции: распределительную и контрольную.

Распределительная функция проявляется через следующие функции страхования: рисковую, предупредительную и сберегательную. Эта функция заключается в оказании денежной помощи пострадавшим физическим либо юридическим лицам. В рамках этой функции происходит перераспределение стоимости среди участников страхования.

Страховой рынок– особая сфера финансовых отношений, где объектом купли-продажи выступает специфическая финансовая услуга– страховая защита различных рисков.

Базовые функции страхового рынка:

• удовлетворение потребностей государства, юридических и физических лиц в страховой защите их имущественных и неимущественных рисков;
• мобилизация финансовых ресурсов общества с последующим использованием их на других финансовых рынках.

Структура страхового рынка:

• департамент Министерства финансов РФ по надзору за страховой деятельностью (за рубежом– аналогичные государственные органы)– специализированный орган централизованного управления финансовой системой общества, наделенный государством определенными контрольными и регулирующими функциями на страховом рынке;
• страховщики– универсальные или специализирующиеся на определенных видах операций страховые компании, непосредственно осуществляющие страхование различных рисков;
• страхователи– государственные организации, юридические и физические лица, осуществляющие страхование собственных рисков;
• страховое законодательство, как совокупность государственных нормативных актов, регламентирующих состав, права и обязанности участников, а также порядок совершения операций на страховом рынке.

Общая классификация страховых операций:

а) Социальное страхование физических лиц от возможного падения личного дохода страхователя на временной (временная нетрудоспособность) или постоянной (выход на пенсию) основах.

б) Личное страхование физических лиц в форме страхования риска потери жизни, здоровья, трудоспособности и т.п.

в) Имущественное страхование, как страхование любого имущества государства, юридических и физических лиц (в отдельных случаях может осуществляться на обязательной основе).

г) Страхование ответственности страхователя:

• страхование прямой ответственности страхователя;
• страхование ответственности третьих лиц.

д) Страхование предпринимательских рисков:

• страхование коммерческих рисков в сфере товарообращения;
• страхование финансовых рисков– кредитных, фондовых и непосредственно страховых (операций перестрахования).

По форме проведения страхование может быть обязательным и добровольным.

Дополнительная специфика страхового рынка в условиях переходного периода:

• ограниченность номенклатуры предоставляемых страховщиками услуг;
• ограниченность платежеспособного спроса на традиционные для развитого страхового рынка услуги;
• недостатки налоговой системы, затрудняющие развитие страхового рынка;
• относительная закрытость страхового рынка России от иностранных страховщиков.