Сущность и классификация коммерческих банков
Коммерческий банк - это кредитная организация, которая имеет право привлекать денежные средства юридических и физических лиц, размещать их от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности и осуществлять иные банковские операции по поручению клиентов.
Коммерческие банки могут иметь любую организационно-правовую форму. Независимо от форм собственности коммерческие банки являются самостоятельными субъектами экономики. Их отношения с клиентами носят коммерческий характер. Основная цель функционирования коммерческих банков - получение максимальной прибыли.Современные коммерческие банки выступают основным звеном банковской системы. Деятельность коммерческих банков в России регулируется Законом «О банках и банковской деятельности», Гражданским кодексом РФ (ГК РФ) и другими законодательными и нормативными актами.
В роли учредителей банков могут быть фирмы, банки, корпорации, отдельные физические лица, постоянные жители страны и иностранцы. Коммерческий банк приобретает статус юридического лица с момента регистрации его устава в Центральном банке Российской Федерации.
Коммерческие банки функционируют на основании лицензий, выдаваемых Центральным банком РФ. Лицензии имеют стандартную форму. В них перечисляются виды деятельности, которыми могут заниматься коммерческие банки. Кроме лицензий на осуществление банковских операций, российским коммерческим банкам выдаются валютные лицензии четырех видов: простые, расширенные, генеральные и лицензии на осуществление операций с драгоценными металлами.
Простьге валютные лицензии предусматривают осуществление широкого круга банковских операций, но без права самостоятельного установления корреспондентских отношений с иностранными банками.
Корреспондентские отношения - это счета, открываемые коммерческим банком в расчетно-кассовом центре Центрального банка РФ (РКЦ ЦБ РФ) либо одним коммерческим банком в другом.
В процессе проведения межбанковских операций в соответствии с действующим законодательством российские коммерческие банки на договорных началах могут привлекать и размещать друг у друга средства в форме вкладов (депозитов), кредитов, производить расчеты через создаваемые в установленном порядке расчетные центры и корреспондентские счета, отрываемые друг у друга, и совершать другие взаимные операции, предусмотренные лицензиями, выданными Центральным банком РФ.Расширенная валютная лицензия дает право банку на установление непосредственных корреспондентских отношений с шестью банками из развитых стран.
Генеральная валютная лицензия предоставляет право на установление корреспондентских отношений с тем числом банков, которое коммерческий банк сочтет необходимым и желательным для осуществления своей деятельности, а также право открытия своих филиалов и представительств в разных зарубежных странах.
Осуществление операций с драгоценными металлами. Банки, обладающие уставным капиталом 5 млн. евро, одновременно могут претендовать на получение лицензии по работе с драгоценными металлами.
Коммерческие банки можно классифицировать по разным признакам:
по форме собственности - государственные, муниципальные, частные;
Государственные банки представляют собой кредитные учреждения, находящиеся в собственности государства. Они возникли в результате национализации кредитных учреждений, а также посредством создания государственных кредитных институтов. Существует три вида государственных банков: центральные, коммерческие и специальные кредитные институты. Государственная форма собственности чаще всего относится к центральным банкам. Капитал Центрального банка РФ принадлежит государству.
Муниципальные банки - разновидность сберегательных учреждений, первоначальная деятельность которых сводилась к привлечению сбережений населения и выполнению функций казначея муниципалитета. В современных условиях они осуществляют практически все виды банковских операций, а роль муниципалитетов сводится к гарантии их обязательств и назначению руководящих органов.