Системы расчетов и механизмы осуществления платежей

Денежные расчеты между юридическими и физическими лицами могут осуществляться в форме наличного или безналичного платежа. Расчеты наличными деньгами (банкнотами, монетами) более применимы в розничной торговле и в сфере потребительских услуг — там, где расчеты могут происходить непосредственно между покупателем и продавцом в момент продажи товара или услуги, а сама сумма платежа относительно невелика.

Большинство коммерческих сделок, заключаемых между предприятиями и организациями, предполагают осуществление расчетов по ним в форме безналичных платежей — путем перевода средств с банковского счета плательщика на банковский счет получателя платежа. При этом плательщик и получатель платежа могут иметь счета в разных банках, расположенных в разных регионах и даже странах. Для расчетов используются банковские счета до востребования, что позволяет их владельцам в любой момент при возникновении потребности осуществить платеж в нужный адрес или снять с них денежную наличность, необходимую для обеспечения деятельности предприятия.

В разных государствах исторически сложились свои системы расчетов, однако по механизму осуществления платежей их можно разделить на две группы: система, основанная на осуществлении банками перевода средств со счета плательщика по его платежному поручению (поручению на перевод средств), или система «жиро» (от итал. giro — кольцо), и система, основанная на переводе средств по инициативе получателя платежа (инкассовые поручения, платежные требования, чеки или банковские карты).

В системе «жиро» перевод безналичных денежных сумм происходит со счета клиента, выдавшего своему банку поручение на осуществление платежа (платежное поручение), на счет получателя платежа, реквизиты которого также указываются в платежном поручении, сданном отправителем платежа в свой банк. Для надежного и оперативного жирооборота важным является участие в системе как можно большего числа банков, которые, имея взаимные корреспондентские счета друг у друга, на основании полученных от клиентов платежных поручений списывают средства с банковских счетов отправителей платежей и направляют в банки получателей платежей поручения о кредитовании банковских счетов получателей средств.

На практике такая форма взаимных корреспондентских счетов редко используется по причине ее сложности и дороговизны, так как вынуждает банки поддерживать постоянную связь со множеством банков вне зависимости от количества платежей, направляемых и получаемых от них ежедневно.

Для сокращения неоправданных затрат, связанных с поддержанием корреспондентских отношений с большим количеством банков, создаются расчетные центры, которые собирают от банков платежные поручения, сортируют их, осуществляют списание средств со счетов банков — отправителей платежей и зачисляют средства на счета банков — получателей платежей, сопровождая это зачисление средств передачей банкам платежных поручений, адресованных их клиентам, для зачисления соответствующих сумм на их банковские счета.

Во многих странах, включая Российскую Федерацию, основная масса платежей осуществляется через расчетную сеть центрального банка государства, в частности, каждый российский банк имеет в обязательном порядке корреспондентский счет в одном из РКЦ Банка России, кроме того, корреспондентские счета в расчетной сети ЦБ РФ могут также иметь филиалы, открываемые банками. В то же время наряду со счетами в расчетной системе центрального банка кредитные организации стараются иметь достаточно разветвленную сеть коммерческих банков-корреспон- дентов, особенно за рубежом, с тем чтобы иметь возможность оперативно осуществлять перевод денежных средств в адрес иностранных контрагентов своих клиентов, размещать временно свободные средства в краткосрочные межбанковские кредиты, совершать сделки по купле-продаже иностранной валюты, ценных бумаг, обеспечивать оперативное совершение иных операций.