Общая характеристика центральных банков

В настоящее время практически во всех странах сложилась двухуровневая банковская система. Ключевым элементом современной банковской системы является центральный банк.

Центральные банки возникли более 300 лет назад в результате процесса исторического развития коммерческих банков, наделенных правом эмиссии банкнот. Создание центральных эмиссионных банков было обусловлено процессами концентрации и централизации капитала и переходом к единым национальным денежным системам. Несмотря на то, что первым банком, осуществившим эмиссию, был Банк Стокгольма (в 1650 г. он выпустил депозитные сертификаты на золотые монеты, которые выписывались на предъявителя и обращались наравне с другими видами денег на всей территории королевства Швеции), первым эмиссионным банком считается созданный в 1694 г. Банк Англии, поскольку он начал выпускать банкноты и учитывать коммерческие векселя. Банк Англии стал первым акционерным коммерческим банком, положившим начало новому этапу развития системы кредитования. В России Г осу дарственный банк был учрежден в 1860 г.

Впоследствии, кроме эмиссии банкнот, за центральными банками закрепилась роль казначея государства, посредника между государством и коммерческими банками, проводника денежно-кредитной политики государства. Будучи коммерческими, центральные банки были национализированы, и в настоящее время капитал центральных банков полностью или частично принадлежит государству. Однако в мировой практике существуют различные формы организации центральных банков: государственные, акционерные, смешанные. Так, в ряде стран капитал центрального банка полностью принадлежит государству, но акционерами могут быть коммерческие банки и другие финансовые институты.

Во всех развитых странах действует несколько законов, в которых сформулированы и закреплены задачи и функции центрального банка, а также определены инструменты и методы их осуществления. В некоторых государствах главная задача центрального банка излагается в конституции. Как правило, основным правовым актом, регулирующим деятельность национального банка, служит закон о центральном банке страны; он устанавливает организационно - правовой статус последнего, процедуру назначения или выборов его руководящего состава, статус во взаимоотношениях с государством и национальной банковской системой. Данным законом закрепляются полномочия центрального банка как эмиссионного центра страны. Наряду с законом о центральном банке взаимодействие между центральным банком и банковской системой регулируется законом о банковской деятельности. Такой закон определяет основные права и обязанности кредитных институтов по отношению к центральному банку.

Центральные банки развитых стран классифицируются по степени их независимости в решении вопросов денежной политики с помощью различных объективных и субъективных факторов.

К субъективным факторам относятся сложившиеся взаимоотношения между центральным банком страны и правительством с учетом неформальных контактов руководителей.

Среди множества объективных факторов оценки независимости центральных банков можно выделить пять важнейших:

участие государства в капитале центрального банка и в распределении прибыли. Состав собственников капитала центрального банка при проведении денежно-кредитной политики существенно не влияет на его независимость;

процедура назначения (выбора) руководства банка. Порядок выбора (назначения) и, главным образом, отзыва руководства центрального банка страны влияет на степень политической независимости последнего от органов государственного управления;

степень отражения в законодательстве целей и задач центрального банка. Определяет, с одной стороны, рамки свободы деятельности центрального банка; с другой - его законодательно установленные полномочия;

права государства на вмешательство в денежно-кредитную политику.

правила, регулирующие возможность прямого и косвенного финансирования государственных расходов центральным банком страны. Независимость центрального банка выражается в наличии законодательного ограничения кредитования правительства и влияет как на экономическую, так и на политическую независимость. Данный фактор имеет значение только при наличии системы непосредственного финансирования правительства центральным банком. Такая система распространена в большинстве развитых стран мира.

Характерная черта центральных банков - их независимость от исполнительной власти. Чаще всего центральный банк подотчетен непосредственно парламенту или образованной последним специальной банковской комиссии. Независимость центрального банка имеет объективные пределы, так как принципиальные противоречия с правительством могли бы свести к минимуму эффективность проводимой государством экономической политики.

Фактор относительной независимости центрального банка от исполнительной власти был учтен в новом банковском законодательстве России. Основным моментом относительной независимости является перестройка отношений с бюджетом. Принципиальное значение имеет и четкое разграничение государственных финансов и банковской системы, т.е. ограничение возможности правительства пользоваться средствами Центрального банка России.

Главный банк Российской Федерации - Центральный банк (Банк России) создан и действует на основании Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», от 2 декабря 1990 г., в соответствии с которым, уставный капитал и иное имущество Центрального банка РФ являются федеральной собственностью. Центральный банк является юридическим лицом, он не регистрируется в налоговых органах, осуществляет свои расходы за счет собственных доходов, не отвечает по обязательствам государства, а государство не отвечает по обязательствам Центрального банка.

Высшим органом Центрального банка РФ является Совет директоров, который определяет основные направления его деятельности и осуществляет руководство и управление им.

Центральный банк подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания РФ. Подотчетность Центрального банка РФ Государственной Думе выражается в том, что Председатель назначается на должность Государственной Думой сроком на 4 года большинством голосов от общего числа депутатов. Члены Совета директоров работают на постоянной основе в Центральном банке.

Основными целями деятельности Центрального банка РФ являются:

• укрепление денежного обращения;
• защита и обеспечение устойчивости национальной денежной единицы и ее курса по отношению к иностранным валютам;
• обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов;
• развитие и укрепление банковской системы страны.