Кредитные риски и кредитоспособность заемщика

Кредитный риск - опасность несвоевременной или неполной уплаты долга и/или процентов, которая выражается в возможности возникновения убытков у кредитора.

Основные причины кредитных рисков:

1. Отрицательные изменения в экономике страны, региона, отдельного города; кризис в отдельных отраслях и экономике в целом, ведущий к снижению деловой активности.
2. Невозможность достичь запланированного финансового результата из-за неблагоприятных изменений в деловой, экономической, политической сферах.
3. Изменение в рыночной стоимости/потеря качества обеспечения (в первую очередь - залога).
   Падение стоимости заложенных активов.
4. Возможность злоупотреблений в использовании кредита заемщиком или его персоналом, в том числе ухудшение деловой репутации заемщика.

Существуют две разновидности кредитного риска:

Портфельный риск связан с качеством активов банка и их распределением по отдельным видам и категориям. Делится на внутренний и риск концентрации. Внутренний риск связан с конкретным заемщиком, определяется уровнем его кредитоспособности. Риск концентрации зависит от того, какую часть портфеля кредитов составляют однотипные ссуды по виду заемщиков, размеру их бизнеса, финансовому положению и т. д.

Операционный риск связан с состоянием организации и управлением кредитным процессом. Определяется качеством кредитной политики, в том числе установленными стандартами кредитоспособности, выбором приемлемых способов обеспечения, эффективностью мер по обеспечению возврата кредита и политики сбора платежей (инкассации).

Кредитоспособность заемщика - это характеристика его способности своевременно и полностью погасить кредитное обязательство. Для этого используется традиционная методика сбора и анализа сведений о потенциальных заемщиках по пяти критериям (методика 5 С - на Западе):

1. Характер заемщика (Character).
   Репутация заемщика - изучается кредитная история из специальных кредитных бюро.
2. Платежеспособность заемщика (Capacity to pay) - субъективное суждение о платежеспособности клиента на основе анализа истории его бизнеса и финансовых возможностей погасить долг. Изучаются доходы, расходы и возможности развития.
3. Капитал (Capital) - выяснение соотношения суммы долга с размерами активов клиента.
4. Обеспечение (Collateral) - характеристика активов, которые клиенты могут предложить в залог, чтобы получить кредит.
5. Условия предоставления кредита (Conditions). При кредитовании принимаются во внимания общеэкономические условия, определяющие деловой климат в стране.

Классификация заемщиков по уровню кредитоспособности:

1. й класс - заемщики с устойчивым финансовым положением (кредит на льготных условиях).
2. й класс - с достаточно стабильным положением (кредит на общих условиях по повышенной процентной ставке).
3. й класс - с неустойчивым финансовым положением - высокий риск, требуется надежное и ликвидное обеспечение (кредит предоставляется с учетом премии за риск).
4. й класс - не признанные кредитоспособными.

Обеспечение кредитов

Обеспечение кредитов - это комплекс правовых, экономических, организационных средств и мер стимулирования заемщика к своевременному и полному исполнению обязательства и защиты имущественных интересов кредитора в случае неисполнения обязательств:

• Неустойка. Штраф, пеня. Это меры увеличения имущественной ответственности за нарушения условий кредитного договора.
• Залог. Это имущество, которое заемщик может предоставить в залог без какого-либо ущерба для своей деятельности, продолжая пользоваться им или получать доход. Например, предметом залога может быть ипотека. Залог ценных бумаг. По предмету залога можно выделить залог имущества и залог имущественных прав (например, акции).
• Поручительство.
  По договору поручительства поручитель несет солидарную ответственность за исполнение кредитного договора полностью или частично. Поручительство должно быть только письменным.
• Банковская гарантия. Стороной, выдающей гарантию, выступает банк, который называется гарантом. Стороной, принимающей гарантию, является банк-бенефициар. Лицо, которое испрашивает гарантию, называется принципалом.

Положительное решение предполагает установление конкретных условий кредитной сделки, т. е. структуризацию кредита.

Гарантия прекращается: с окончанием определенного срока, на который она выдана; с уплатой бенефициару суммы, на которую она выдана; вследствие отказа бенефициара от своих прав по гарантии путем ее возврата гаранту или письменного заявления бенефициара об освобождении гаранта от его обязательств.

Различают границы коммерческого и банковского кредита.

Границы коммерческого кредита. Обусловлены целями, направлениями его использования, сроками предоставления, размерами.

Границы банковского кредита. Зависит от ресурсной базы банка (в основном - пассивы); ограничиваются размеры кредита, предоставляемого одному клиенту (риск невозврата); границы определяются динамикой производства и обращения.

Какие способы обеспечения кредитных обязательств используются банками?

Какие существуют основные кредитные риски?

Какая существует взаимосвязь между рыночной процентной ставкой и ценой облигации?

Какие существуют факторы спроса и предложения кредитов? Какие основные причины возникновения кредитных рисков?

Рекомендуемая литература

1. Гражданский кодекс Российской Федерации.
2. Деньги. Кредит. Банки: учебник / под ред. В. В. Иванова, Б. И. Соколова. - М.: ТК Велби, изд-во «Проспект», 2004. - 624 с.