5. Кредит: принципы, функции, формы

Для привлечения денежных средств в распоряжение государства и решения проблем бюджетного дефицита, помимо других способов, применяется кредит — экономическая категория, пред­полагающая добровольный характер, двустороннее движение стоимости.

Государственному кредиту присущи отношения перераспре­деления стоимости валового общественного продукта и части национального богатства. Другими словами, прибыль предприя­тий, доходы государства превращаются в ссудный капитал и направляются в прибыльные сферы экономики.

Посредством кредита формируются централизованные денеж­ные фонды государства. Государство, выступая заёмщиком, обес­печивает дополнительные средства для финансирования планиру­емых расходов, как участник кредитных отношений воздействует на уровень денежного обращения посредством регулирования денежно-кредитной политики. При этом важное значение прида­ется контролю государства над действенностью кредитных опера­ций, достижению эффективного управления денежным оборотом.

К основным принципам функционирования кредита относят­ся возвратность, срочность, возмездность, обеспеченность, целе­вое назначение. Возвратность означает, что ссуженные средства должны быть обязательно возвращены. Срочность предполагает обязательный срок его погашения. Возмездность представляет собой размер платы за получение заёмных средств. Обеспечен­ность подразумевает платёжеспособность клиента в отношении кредитных обязательств. Принцип целевого назначения креди­та предполагает строго определённые цели его использования.

Кредит выступает в многообразных формах, среди которых отметим:

- банковский кредит — выдаётся банками и другими финансово-кредитными учреждениями;

- коммерческий кредит — предоставляется экономическими контрагентами в товарной форме;

- ипотечный кредит — выдается на приобретение недвижи­мости или под залог недвижимости;

— потребительский кредит — используется населением для приобретения потребительских товаров;

— сельскохозяйственный кредит — выдаётся банками для развития сельского хозяйства;

— коммунальный кредит — предоставляется для нужд города под залог городской недвижимости или под гарантию города.