Законыкредита.
Закон возвратности. Данный закон отражает возвращение ссуженной стоимости к кредитору. В процессе возврата от заемщика к кредитору передается именно та ссуженная стоимость, которая ранее была передана во временное пользование.
Закон равновесиямежду высвобождаемыми и перераспределяемыми на началах возвратности ресурсами.
Закон сохранения ссуженной стоимости. Средства, предоставляемые во временное пользование, возвратившись к кредитору, не теряют не только своих потребительных свойств, но и своей стоимости; ссуженная стоимость, возвратившись из хозяйства заемщика, предстает в своем первозданном равноценном виде, готовая вступить в новый оборот. В отличие от средств производства, частично или полностью перенесших часть своей стоимости на готовый продукт, ссуженная стоимость возвращается в своем постоянном равноценном качестве, обладая теми же свойствами, что и при первичном вступлении в оборот.
Формы кредита.
Формы кредита тесно связаны с его структурой и с сущностью кредитных отношений. Элементами структуры кредита являются кредитор, заемщик, ссуженная стоимость, поэтому формы кредита рассматривают в зависимости от характера кредитора и заемщика, ссуженной стоимости, целевых потребностей заемщика.
Различают следующие формы кредита.
Товарная -используется при продаже товаров с рассрочкой платежа, при аренде имущества, прокате вещей. Товарную форму можно признать только в тех кредитных сделках, в которых предоставление и возвращение ссуженных средств происходят в форме товарных стоимостей.
Денежная форма используется государством, гражданами как внутри страны, так и во внешнем экономическом обороте.
Смешанная(товарно-денежная). Если кредит был предоставлен в форме товара, а возвращен деньгами или наоборот, то в этом случае действует смешанная форма кредита.
Эта форма используется в экономике развивающихся стран, рассчитывающихся за денежные ссуды периодическими поставками своих товаров. Во внутренней экономике продажа товаров с рассрочкой платежей сопровождается постепенным возвращением кредита в денежной форме.
Банковская форма кредита. Первая особенность банковской формы состоит в том, что банк оперирует не столько своим капиталом, сколько привлеченными ресурсами. Заняв деньги у одних субъектов, он перераспределяет их, предоставляя ссуду во временное пользование другим юридическим и физическим лицам. Вторая особенность – банк ссужает капитал, временно свободные денежные средства, помещенные в банк хозяйствующими субъектами на счета или во вклады. Третья особенность данной формы кредита характеризуется тем, что банк ссужает не просто денежные средства, а деньги и капитал. Это означает, что заемщик должен так использовать полученные в банке средства, чтобы не только возвратить их кредитору, но и получить прибыль, достаточную, чтобы уплатить ссудный капитал.
Хозяйственная, когда кредиторами выступают хозяйственные организации. Главной особенностью является то, что источником являются как занятые, так и незанятые капиталы. Хозяйственный кредит независимо от своей товарной или денежной формы предоставляется главным образом на короткие сроки.
Государственная форма возникает в том случае, если государство в качестве кредитора предоставляет кредит различным субъектам, а также в сфере международных экономических отношений.
Государственная форма кредита чаще всего предоставляется через банки.
Международнаяформа проявляется в том случае, если в кредитные отношения вступают те же субъекты: банки, предприятия, государство и население. Отличительным признаком является принадлежность одного из участников к другой стране.
Гражданскаяформа основана на участии в кредитной сделке в качестве кредитора граждан, частных лиц. Гражданская форма носит как денежный, так и товарный характер, применяется во взаимоотношениях со всяким из других участников кредитных отношений.
Производительная и потребительская. Производительная форма кредита связана с особенностью использования полученных от кредитора средств – ссуды используются на цели производства и обращения, на производственные цели. Потребительская форма применяется в современном хозяйстве, позволяя субъектам ускорить удовлетворение потребностей населения, прежде всего в товарах длительного пользования. Современный кредит имеет производственный характер. В современном хозяйстве кредит ссужается не просто в форме денег, а в форме денег как капитала.
В отдельных случаях используются следующие формы кредита: прямаяи косвенная, явнаяи скрытая, стараяи новая, основнаяи дополнительная, развитаяи неразвитаяи др.
Прямая – отражает непосредственную выдачу ссуды ее пользователю без опосредуемых звеньев. Косвенная форма кредита возникает, когда ссуда берется для кредитования других субъектов.
Косвенными потребителями банковского кредита являются граждане, оформившие ссуду от торговой организации на покупку товаров в кредит.
Под явной формой понимается кредит на заранее оговоренные цели. Скрытая форма возникает, если ссуда использована на цели, не предусмотренные взаимными обязательствами сторон.
Старая форма кредита – форма, появившаяся в начале развития кредитных отношений. К новым формам кредита относят лизинговый кредит.
Основная (преимущественная) форма современного кредита – денежный кредит, в то время как товарный кредит выступает в качестве дополнительной формы, которая не является второстепенной.
Развитая и неразвитая формы кредита характеризуют степень его развития.
Кредит представляет собой форму движения капитала и обеспечивает превращение собственного капитала кредитора в заемный капитал заемщика.