5. Виды и формы денег.

Видом денег называется подразделение денег с учетом их социальноэкономической природы. В рамках каждого вида различаются подвиды, объединяющие многообразные формы денег.

Формой денег называется внешнее выражение (воплощение) определенного вида денег, дифференцированного по выполняемым функциям. Например, современные деньги имеют несколько форм воплощения: бумажные деньги; депозитные деньги, электронные деньги.

С одной стороны, характеристика видов денег предполагает обращение к готовым результатам их эволюции, с другой, — полное определение сущности видов может быть отражено лишь в развитии, т. е. как последовательный переход от одного вида к другому. В связи с этим могут возникать различные переходные виды и формы денег.

В процессе классификации, прежде всего, следует выделять такие виды денег, как полноценные, или действительные, и неполноценные, или знаки стоимости, или заменители действительных денег.

К полноценным деньгам относятся такие, которые обладают покупательной способностью, адекватной их внутренней стоимости. Подвидами полноценных денег являются товарные и металлические деньги.

Полноценные деньги обладают товарной стоимостью, включающей такие внутренние свойства, на основе которой формируется их покупательная способность. Величина внутренней стоимости полноценных денег определяется условиями их воспроизводства.

Неполноценные деньги, или знаки стоимости, не обладают внутренней товарной стоимостью. Они могут быть разделены на два подвида: обеспеченные и необеспеченные деньги.

Обеспеченные (товарами, валютными металлами) неполноценные деньги являются представителями полноценных денег (часто их определяют как кредитные деньги). Они имеют покупательную способность не вследствие собственной товарной стоимости, а вследствие того, что обладают представительной стоимостью.

Необеспеченные деньги не имеют обеспечения, не обмениваются на золото или валютные металлы. Они являются деньгами вследствие всеобщего признания и доверия к ним хозяйствующих субъектов. Современные наличные денежные знаки (бумажные деньги и монеты) всех государств мира не обеспечены ничем, не являются долговыми обязательствами их эмитентов. Их обращение в хозяйственной системе и платежеспособность предопределяются доверительной стоимостью. Доверительная стоимость — это мера покупательной способности необеспеченных платежных требований, связанных с гарантиями приема в качестве средства платежа со стороны государства.

В зависимости от законодательных основ обращения денежных знаков они подразделяются на: а) хартальные деньги и б) денежные суррогаты. Хартальные деньги — такие формы неполноценных денег, обращение которых имеет законодательные основы, признается и поддерживается государством. В тех ситуациях, когда доверительная стоимость необеспеченных денег Резко понижается, обмен на иностранную валюту не поддерживается, к хозяйственному обороту подключаются денежные суррогаты. Денежные суррогаты — такие формы денег, обращение которых не имеет законных оснований в национальной экономике.

В числе товарных денег можно выделить товарно-счетные и товарно-весовые. Несовершенство товарных денег заключалось в их слабой делимости и недостаточной транспортабельности. Когда люди стали добывать и обрабатывать металлы, было выявлено, что они обладают рядом свойств, делающих их более подходящим товаром для использования в качестве денег. Металлические деньги в большей степени узнаваемы, долговечны и лучше транспортабельны по сравнению с другими типами товарных денег. Одно из первых упоминаний об использовании металлических денег относится к 1000—500 гг. до н.э., когда в Китае в качестве денег стали использовать орудия труда (плуги, ножи, мотыги), сделанные из различных металлов.

Металлические деньги выступали в трех основных переходных формах. Первые металлические деньги были в форме орудий труда и, как правило, делались из меди или ее сплавов. С течением времени, когда добыча металла увеличилась, были усовершенствованы технологии обработки, из него стали изготавливать не только орудия труда, но и украшения, которые производились чаще всего из драгоценных металлов и были второй переходной формой металлических денег. Третьей переходной формой металлических товарных денег был золотой песок.

Основными формами металлических денег являются стандартные слитки и монеты. Первые деньги выпускались в форме слитков. Недостатками металлических полноценных денег в слитках являлись слабая делимость и ограниченная транспортабельность.

В отличие от товарных денег и немаркированных слитков металла монеты были первым достаточно универсальным платежным средством. Поскольку их качество и вес удостоверялся пробой, они были узнаваемы, долговечны, Делимы и транспортабельны.

Геродот считал, что первые монеты были введены в обращение в Лидийском царстве (территория современной Турции) в 640—630 гг. до н. э. Круглая форма монеты оказалась самой удобной, и со временем лицевая сторона такой монеты стала называться аверс, оборотная - реверс, ребро — гурт. Поскольку стоимостное содержание первых монет совпадало с отчеканенным на них номиналом, они назывались полноценными.

При снашивании полноценных монет в процессе использования, при порче монет частными или государственными эмитентами происходило уменьшение их весового содержания. При этом монеты продолжали обращаться по прежнему номиналу. Это быстро натолкнуло на мысль о возможности фальсификации монет, т. е. целенаправленной чеканки неполноценных денег. У неполноценных монет номинальная стоимость выше их товарной (внутренней) стоимости. Однако в отличие от полноценных денег неполноценные монеты не предусматривали никакого обмена на полноценные деньги.

Необеспеченные деньги или знаки стоимости (заменители действительных денег) замещают в обращении полноценные деньги и их представителей. Можно выделить три основные формы необеспеченных денег: 1) разменную монету, которые представляет собой дробную часть полноценной монеты, а впоследствии — знака стоимости; 2) бумажные деньги, выпускаемые государством для покрытия своих расходов (казначейские билеты); 3) кредитные деньги как денежные знаки, замещающие в обращении полноценные деньги и выступающие как знак кредита (банкноты).

Первые деньги на бумажной основе появились в Китае в период правления императора династии Тан (618- 906) Хина Тсюнга (806-821). Они делались из древесной коры, на них наносились различные знаки и печати, подтверждающие покупательную способность. На протяжении XIII—XIV вв. деньги на бумажной основе получают широкое распространение на территории Китая, Монголии, Персии и Японии, в Европе и Америке — в конце XVII в., в России — в 1769 г. Бумажные Расширение объемов товарного производства во второй половине XIX в. повлекло за собой рост обменных операций. Полноценные металлические деньги не в состоянии были обеспечить растущие потребности хозяйства в деньгах из-за высоких издержек производства и обращения. Поэтому возникла необходимость во введении в обращение бумажных денег как заменители бумажных денег, которые сами по себе ценности не имеют, так как они — символы, знаки стоимости. Возможность свободного обращения их определяется авторитетом той организации, которая санкционировала их выпуск. И это осуществляет, как правило, государство в лице казначейства или министерства финансов.

Разница между номинальной стоимостью выпущенных бумажных денег и стоимостью их выпуска образует эмиссионный доход. Сущность бумажных денег (казначейских билетов) заключается в том, что это — денежные знаки, выпускаемые для покрытия бюджетного дефицита и обычно не разменные на металл.

Поскольку бумажные деньги обычно выпускаются для финансирования государства, покрытия бюджетного дефицита, размеры их эмиссий зависят от потребностей государства в финансовых ресурсах, а не от потребностей товарного и платежного оборота в деньгах.

Бумажные деньги непригодны к выполнению функции сокровища, и излишек их не может сам уйти из обращения. Попав в обращение, бумажные деньги застревают в каналах обращения, переполняя их, и обесцениваются. Таким образом, неустойчивость присуща бумажным деньгам по самой их природе. Бумажные деньги выполняют две функции: средства обращения и средства платежа. Неустойчивость бумажных денег вызвана следующими причинами: избыточный выпуск в обращение; упадок доверия к правительству, которое выпустило деньги; неблагоприятный платежный баланс.

Наиболее типичным является инфляционное обесценение бумажных денег, обусловленное их чрезмерной эмиссией, но могут быть и другие причины. Недостатки, присущие бумажным деньгам, могут в значительной мере устраняться благодаря применению кредитных денег.

Кредитные деньги не обладают собственной стоимостью, они являются символическим выражением той стоимости, которая заключена в товаре- эквиваленте. Кредитные деньги выпускаются в обращение на временной, возвратной и, как правило, платой основе. Они выполняют функцию средства платежа. Кредитные деньги — это форма денежного капитала, особенностью их является то, что их выпуск увязывается с действительными потребностями оборота, так как ссуда выдается под обеспечение. Кредитные деньги прошли следующую эволюцию: вексель и банкнота, выпускаемые на бумажной основе, а также депозитные деньги, в числе которых чек, электронные деньги, платежные карты.

Исходной формой кредитных денег является вексель.

Вексель — письменное обязательство должника (простой) или приказ кредитора должнику (переводной, тратта) об уплате обозначенной на нем суммы через определенный срок.

Вексель имеет характерные специфические особенности: абстрактность (на векселе не указывается конкретный вид сделки, а вместе с ним и источник возникновения долга), бесспорность (безусловная оплата долга, включая принудительные меры после составления нотариусом акта о протесте), обращаемость (используется вместо наличных денег как платежное средство при передаче.

Однако, несмотря на широкое использование, вексель имеет свои границы: ограниченный срок обращения, нельзя осуществлять выплаты заработной платы и другие регулярные доходы, обслуживает только оптовую торговлю, отрицательное сальдо гасится наличными деньгами.

Границы вексельного обращения преодолеваются за счет особого вида векселей — банкнот. Банкнота — кредитные деньги, выпускаемые Центральным банком страны. Сначала банкноты выпускались коммерческими банками, затем стали выпускаться эмиссионным банком в силу его монопольного положения в области эмиссии денег в стране.

Сначала банкнота имела двойное обеспечение — коммерческую гарантию, поскольку выпускалась на базе коммерческих векселей, связанных с товарооборотом, и золотую гарантию, обеспечивающую ее обмен на золото. Такие банкноты назывались классическими, имели высокую устойчивость и надежность. Центральный банк располагал золотым запасом для их обмена, что исключало обесценение банкноты.

В отличие от векселя банкнота представляет собой бессрочное долговое обязательство и обеспечивается гарантией ЦБ.

Современная банкнота потеряла, по существу, обе гарантии: не все векселя, переучитываемые Центральным банком, обеспечены товаром и отсутствует обмен банкноты на золото.

Банкнота отличается от векселя: по срочности — вексель представляет собой срочное долговое обязательство (3—6 месяцев). Банкнота — бессрочное долговое обязательство; по гарантии - вексель выпускается в обращение отдельным предпринимателем и имеет индивидуальную гарантию, банкнота выпускается в настоящее время ЦБ и имеет государственную гарантию.

Классическая банкнота, разменная на металл, отличается от бумажных денег: по происхождению — бумажные деньги возникли из функций денег как средства обращения, банкнота — из функции денег как средства платежа; по методу эмиссии — бумажные деньги выпускает в обращение казначейство, банкноты — Центральный банк; по возвратности — классические банкноты по истечении срока векселя, под который они выпущены, возвращаются в ЦБ. Бумажные деньги не возвращаются из обращения; по разменности — классическая банкнота по возвращении в банк разменивалась на золото или серебро, бумажные деньги всегда были неразменными.

Механизм свободного размена классических банкнот на золото или серебро исключал чрезмерное количество их в обращении и обесценивание. Современные банкноты не размениваются на золото и не сохраняют товарную природу. Эмиссия банкнот осуществляется по следующим каналам:              банковское кредитование

хозяйств; банковское кредитование государства; прирост официальных валютных резервов.

Следующей, более высокой формой кредитных денег являются депозитные деньги. Их появление связано с банковской системой. Это числовые записи на счетах клиентов в банке, и появляются они при предъявлении владельцами веселя к его учету в банке, банк вместо выплаты банкнотами за вексель открывает у себя счет, с которого осуществляется платеж путем их списания.

Депозитные деньги способны выполнять накопительную функцию благодаря проценту, получаемому при передаче денежных средств во временное пользование банку. Они служат мерой стоимости, но не могут выполнять функцию средств обращения.

Наиболее распространенным представителем депозитных денег является чек, который представляет собой письменный приказ владельца текущего счета банку о выплате определенной суммы денег чекодержателю или о перечислении ее на другой текущий счет.

Чек как разновидность денег имеет свои характеристики: служит средством получения наличных денег в банке с расчетного счета; выступает средством обращения и платежа при приобретении товаров, погашении долгов; является инструментом безналичных расчетов, значительно сокращая при этом объем наличных денег в обороте.

Существует несколько форм чеков: именные (выписанные на определенное лицо без права передачи другому), ордерные (составленные на определенное лицо, но с правом передачи другому лицу по индоссаменту), расчетные (используемые при проведении безналичных расчетов), предъявительские (обозначенная на них сумма выплачивается без указания получателя), акцептованые (платеж указанной на них суммы производится после акцепта (согласия) банка).

Чек, как и другие денежные товары, имеет ряд недостатков, одним из которых является сложная и большая по объему обработка. Учитывая эти проблемы, а также достижения научно-технического прогресса, капиталистический мир со второй половины XX столетия стал переходить на более экономичные формы расчетов. В 60-х годах появились первые электронные устройства по обработке чеков и ведению текущих счетов. Появился новый вид денежного товара — электронные деньги.

Электронные деньги представляют собой систему, которая посредством передачи электронных сигналов, без участия бумажных носителей осуществляет кредитные и бумажные операции, гот новый вид денег имеет ряд преимуществ увеличение скорости передачи платежных документов; упрощение обработки банковской корреспонденции; снижение стоимости обработки платежных документов. В настоящее время в межбанковских расчетах используются следующие электронные системы перевода денежных средств: СВИФТ (SWIFT) - система электронных коммуникаций в международном финансовом обороте (учреждена в 1977 г., состав участников — около 4800 банков и финансовых учреждений, в том числе и российских); ЧИПС (CНIPS)-система электронных переводов Нью-Йоркской расчетной палаты (130 банков-участников).

С развитием во второй половине XX в. платежных систем, позволяющих осуществлять розничные платежи в электронной форме, появляется новый платежный инструмент — пластиковая карта. Пластиковая карта — это именной денежный документ, выпущенный банком или иной специализированной организацией, удостоверяющий наличие в организации-эмитенте счета держателя пластиковой карты и дающий право на приобретение товаров и услуг по безналичному расчету, а также на снятие наличных денег со счета.

По виду проводимых расчетов карточки могут быть кредитными и дебетовыми. Кредитные карты, связаны с открытием кредитной линии в банке, что дает возможность владельцу пользоваться кредитом при покупке товаров и при получении кассовых ссуд. Владельцу кредитной карточки открывается специальный карточный счет и устанавливается лимит кредитования по ссудному счету на весь срок действия карты, а также разовый лимит на сумму одной покупки. Многими банками допускается овердрафт (превышение кредитных средств).

Разумеется, пользование кредитными ресурсами осуществляется под проценты, причем в данном случае повышенными. Дебетовые карты предназначены для получения наличных в банковских автоматах или для оплаты товаров с расчетом через электронные терминалы. Деньги при этом списываются со счета владельца карты в банке. Дебетовые карты не позволяют оплачивать покупки при отсутствии денег на счете.

К настоящему времени в России сложилась парадоксальная ситуация: хотя все виды эмитируемых в России платежных карт на бытовом уровне именуются «кредитными карточками», на самом же деле эмитируются преимущественно именно дебетовые карты. Это объясняется особенностями экономической ситуации в стране — инфляцией, кризисом неплатежей, повышенными кредитными и экономическими рисками и т. п.