Современный механизм банковского процента
уровень процента определяется договором между банком и клиентом с учетом спроса и предложения кредитных ресурсов;
осуществляется постепенный переход Банка России от административного управления нормой ссудного процента к экономическим способам;
процентные ставки устанавливаются с учетом конкретных условий кредитной сделки (объем ссуды, срок ее погашения, степень и качество обеспечения, издержки привлечения ресурсов, кредитоспособность заемщика);
возрастает значение процента по пассивным операциям как стимула привлечения во вклады временно свободных денежных средств;
порядок начисления и взимания процентов определяется договором;
источник уплаты процента различен в зависимости от направления кредитных вложений: проценты по краткосрочным ссудам (себестоимость или прибыль после налогообложения);
процентные доходы и расходы банка непосредственно связаны с его конечными материальными интересами.
Основой формирования банковского процента в рыночных условиях является средняя норма прибыли в хозяйстве.
Отклонение процента от нее происходит под влиянием общих и частных факторов. К общим относятся: соотношение спроса и предложения заемных средств; регулирующая направленность политики ЦБ РФ; степень инфляционного обесценения денег. Частные факторы определяются конкретными условиями сделки (условиями функционирования ком-мерческого банка и особенностями кредитного договора). При этом по отдельным формам ссудного процента факторы могут различаться.
На уровень депозитного процента оказывают влияние следующие частные факторы: уровень процента по активным операциям (процент по активным операциям не может быть ниже процента по депозитам); сроки и размер привлекаемых депозитов (прямая зависимость); надежность банка (обратная зависимость).
Межбанковские кредиты являются самым дорогим кредитным ресурсом.
К частным факторам, определяющим уровень процента по активным операциям банка, относятся: объем и срок ссуды (прямая зависимость); наличие обеспечения и его характер (чем выше обеспечение, тем ниже процент); себестоимость ссудного капитала банка (прямая зависимость); кредитоспособность заемщика и прочность его взаимоотношений с банком (обратная зависимость).