Кредитные организации

Второй уровень банковской системы составляют кредитные организации, которые включают в себя банки и небанковские кредитные организации.

Кредитная организация — юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным законом.

Банк — кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Небанковская кредитная организация — кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным законом.

Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России.

Иностранный банк — банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован.

Коммерческий банк является самостоятельным субъектом хозяйствования, обладает правами юридического лица, производит и реализует банковский продукт, оказывает услуги, действует на принципах коммерческого расчета.

Как любое предприятие, банк должен иметь специальное разрешение (лицензию). Банки в отличие от промышленности, сельского хозяйства, строительства, транспорта и связи действуют в сфере обмена, а не производства, они также «покупают» ресурсы, «продают» их, функционируют в сфере перераспределения, содействуют товарному обмену.

Банк как предприятие производит свой продукт, имеющий стоимостную форму. Продуктом банка служат платежные средства, входящие вместе с кредитором в денежный оборот. Продуктом банка также выступают определенного рода услуги. К ним относятся традиционные виды услуг — организация расчетов (в наличной и безналичной формах), вкладов, кредитования, так и нетрадиционные — в виде предоставления гарантий, поручительств, консультаций и т. п.

Функционирование коммерческого банка базируется на достижении определенных целей, главная из которых — ведение прибыльного хозяйствования, достижение возможно большей прибыли, т. е. движущим мотивом деятельности банка является получение прибыли.

Современные коммерческие банки могут создаваться в различных юридических формах. Наиболее часто они создаются в форме индивидуальных или совместных (семейных) банков, товариществ с неограниченной ответственностью (или общих партнеров), товариществ с ограниченной ответственностью (ограниченных партнеров, акционерных компаний и других), трастов.

Первые две юридические формы отличаются от двух последних тем, что владельцы предприятий (банков) полностью, без каких-либо ограничений, отвечают по обязательству своих предприятий (филиалов). Владельцы банков, образованных в форме товариществ с ограниченной ответственностью, отвечают по обязательствам своих учредителей только в пределах их паевого взноса или доли в акционерном капитале. Банки (и их владельцы), привлекающие средства клиентов на трастовой (доверительной) основе, не отвечают перед клиентами за сохранность их вкладов, если только они не нарушают норм «обычной предусмотрительности» при их размещении.

В зависимости от форм организации, по-разному происходит образование уставного капитала. Банк может быть организован как акционерное общество. В этом случае уставной фонд формируется как сумма стоимости акций по номиналу. Если акции распространяются путем подписи на них, тогда банк считается акционерным обществом открытого типа.

Банк может создаваться и на паевых началах. Каждый учредитель вносит в уставной фонд свой пай который остается его собственностью, а не принадлежит банку, как уставной фонд акционерного банка. Ответственность по обязательствам такого банка каждый учредитель несет в пределах своего пая. Такой банк называется банком с ограниченной ответственностью.

Крупнейшие банки обычно имеют структуру, включающую головную (материнскую) компанию, через систему финансовых участий, контролирующих массу отдельных банков и фирм. В США во главе таких концернов обычно стоит холдинговая корпорация, которой подчиняется и ведущий банк концерна.

В настоящее время коммерческие банки выполняют определенный перечень операций. К ним относятся прием депозитов, осуществление денежных расчетов и платежей, выдача кредитов.

Помимо выполнения базовых операций банки предлагают клиентам множество других финансовых услуг. Наряду с различиями, обусловленными национально-историческими особенностями хозяйственного развития отдельных индустриально развитых стран, можно выделить некоторые ведущие направления банковской деятельности (виды банковских операций), присущие (ввиду их имманентной принадлежности к рассматриваемой кредитно-финансовой подсистеме) всем банкам вне зависимости от государственной принадлежности и их местонахождения.

К банковским операциям относятся (статья 5):

1. привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
2. размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;
3. открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
4. осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
5. инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
6. купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичных формах;
7. привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
8. выдача банковских гарантий;
9. осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Кредитная организация помимо перечисленных банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:

1. выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
2. приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
3. доверительное управление денежными средствами и иным имуществом до договору с физическими и юридическими лицами;
4. осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;
5. предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;
6. лизинговые операции;
7. оказание консультационных и информационных услуг.

Кредитная организация вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России — и в иностранной валюте. Правила осуществления банковских операций, в том числе правила их материально-технического обеспечения, устанавливаются Банком России в соответствии с федеральным законом.

Кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.