Функции кредита. Структура кредита
Кредитные сделки, заключаемые между кредитором и заемщиком, возникают на стадии перераспределения стоимости. В процессе обмена временно высвободившаяся стоимость передается заемщику, а затем возвращается к своему владельцу.
Этот характерный для кредита процесс дает основание для выделения первой - перераспределительной функции кредита.Перераспределение стоимости на кредитных началах исключает внутрихозяйственное перераспределение. Внутри одного и того же предприятия не могут возникать кредитные связи: предприятие не может кредитовать само себя - кредитные сделки заключаются только между парой субъектов, обладающих имуществом и юридическими правами.
Независимо от того, имеет ли место межтерриториальное, межотраслевое или внутриотраслевое перераспределение, оно не сопровождается сменой собственника: собственность на передаваемую стоимость сохраняется у кредитора.
второй функцией кредита выступает замещение действительных денег кредитными операциями.
Перечисление денег с одного счета на другой в связи с безналичными расчетами за товары и услуги, зачет взаимной задолженности, перечисление только сальдо взаимных зачетов дают возможность сократить налично-денежные платежи, улучшить структуру денежного оборота. СТРУКТУРА КРЕДИТА
Кредитор – сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду.
Заемщик – сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить полученную ссуду.
Должник и заемщик – близкие, но не одинаковые понятия. Предприятия и граждане могут, например, задерживать оплату коммунальных услуг, налогов, страховых платежей, но никаких кредитных отношений не возникает.
1) заемщик не является собственником ссужаемых средств, он выступает временным владельцем, заемщик пользуется чужими ресурсами, ему не принадлежащими.
2) заемщик применяет ссужаемые средства для приобретения материалов и расширения производства.
3) заемщик возвращает ссужаемые ресурсы, завершившие кругооборот в его хозяйстве. Для обеспечения такого возврата заемщик так должен организовать свою деятельность, чтобы обеспечить высвобождение средств, достаточных для расчетов с кредитором.
4) заемщик не только возвращает стоимость. полученную во временное пользование, но и уплачивает при этом больше, чем получает от кредитора, является плательщиком ссудного процента.
5) заемщик зависит от кредитора, кредитор диктует свою волю. Экономическая зависимость от кредитора заставляет заемщика рационально использовать ссуженные средства. Заемщик обязан уплатить приращение к ним в виде ссудного процента.