1. Формы и виды кредита.
Форма кредита – разновидность кредита, выражающая сущность кредитных отношений. Она делится в зависимости от критериев:
1) ссуженной стоимости
- товарная. Передаются взаймы товары.
Они являются обеспечением кредита, который чаще всего погашается деньгами. И товары переходят в собственность заемщику только после полной уплаты кредита и процентов по нему.- денежная форма. Кредит предоставляется и погашается в денежной форме. Получила наибольшее распространение. Используется государством, физ лицами и во внешнеэкономической деятельности.
- смешанная (товарно-денежная). Кредит предоставляется в форме товара, а возвращается деньгами или наоборот. Характерна для развивающихся стран.
2) кредитора и заемщика
- коммерческий. Кредит предоставляется в товарной форме продавцами товаров их покупателям в виде отсрочки платежа. Главная цель – ускорение реализации товаров.
- банковский. Предоставление кредитными организациями физ. и юр лицам денежных средств на условиях платности, возвратности, срочности.
- потребительский. Предоставляется торговыми компаниями, банками и специализированными небанковскими институтами населению (потребителям) для приобретения товаров для тельного пользования.
- ипотечный. Кредит на приобретение или строительства недвижимости в отношении физ. лиц – жилья по залог этой недвижимости.
- межбанковский. Предоставление кредита банками друг другу.
- государственный. Наличие государства в качестве участника, которой выступает как кредитором. Так и заемщиком. В качестве кредитора через ЦБ осуществляет кредитование конкретных отраслей и регионов, коммерческих банков, целевых программ.
- гражданская (частная или ростовщическая). В качестве кредитора выступают физ. лица, трудно регулируема государством, развит в странах со слабой кредитной системой, основан на взаимном доверии, не заключается договор, а используются долговые расписки нотариально заверенные.
- производительный кредит. Предоставляется на предпринимательские цели для расширения объемов производства.
- международный. Субъекты кредитных отношений – государства и международные финансовые организации, при этом 1 субъект должен принадлежать другой стране.
- налоговый. Отсрочка налогового платежа, которую государство предоставляет налогоплательщику.
3) целевых потребностей заемщика:
- производительная – используется на производство.
- потребительская – используется на цели потребления.
Другие формы кредита:
прямая – выдача кредита без посредников
косвенная- получение кредита для кредитования других субъектов. Используется при кредитовании покупкис/х продуктов.
явная – кредит на заранее оговоренные цели
скрытая – кредит используется не на цели, оговоренные в договоре
Новые формы кредита – лизинг, факторинг.
Основная форма кредита – денежный кредит.
Развитые формы кредита:
банковский
коммерческий
Неразвитая форма кредита:
ломбардный кредит
Вид кредита – более детальная характеристика кредита, внешний вид кредита. Подразделяют в зависимости от признака
| Признак | Вид кредита |
| Цель кредита | Целевой - ипотечный- автокредит- потребительсикй - образовательный Нецелевой |
| Объект кредита | - по товарно-материальные ценности- под производственные затраты- под сезонные затраты- под кассовый разрыв |
| Субъект кредита | - промышленный- с/х- торговый межбанковский- межгосударственный |
| Способ обеспечения | - обеспеченный (имеющий в обеспечении нежвижимость, гарантии, поручительства) - необеспеченные |
| Срок кредита | - онкольный – срок погашения не фиксирован и кредит погашается по первому требованию кредитора - краткорочный (торговля, сфера услуг) - среднесрочный(коммерческий или промышленный) - долгосрочный (промышленный, ипотечный) |
| Платность кредита | - процентный- беспроцентный |
| Размер кредита | - крупный (> 5%)- средний (от 1 до 5 %) - мелкий (< 1 % собственных средств банка) |
| Способ выдачи | - компенсационный - платежный |
| Метод погашения | - погашаемые в рассрочку (частями) - погашаемые единовременно с шаровым платежем) - погашаемые на определенную дату |
| Вид процентной ставки | - с фиксированной- с плавающей. |