5.2.2. Виды расчетных документов, используемые в безналичных расчетах\r\n  

\r\n
\r\n
5. платежные поручения;
\r\n
\r\n
5. платежные требования;
\r\n
\r\n
5. платежные требования-поручения;
\r\n
\r\n
5. расчетные чеки;
\r\n
\r\n
5. заявления на аккредитив.
\r\n
\r\n
\r\n
\r\n
\r\n
\r\n

Следует иметь в виду, что при дистанционном обслуживании банком своих клиентов, плательщик имеет возможность оформ&лять электронный расчетный документ только в виде платежного поручения и платежного требования-поручения[249].\r\n

Что же касается оформления электронных расчетных доку&ментов в виде платежных требований (для взыскания платежа), а также расчетных документов, требующих дополнений, таких, на&пример, как реестры расчетных чеков, реестры документов по аккредитивам и т.

Следует отметить, что банки принимают от своих клиентов расчетные документы без ограничения их сумм (максимальной или минимальной).\r\n

Уместно отметить, что в Инструкции 22 рассматриваются как самостоятельные понятия такие словосочетания как «расчетные документы» и «платежные инструменты», используемые при вы&полнении безналичных расчетов. Рассмотрим чем отличаются друг от друга эти понятия.\r\n

Платежные инструменты, в соответствии с Инструкцией 22, представляют собой носители информации определенной формы в бумажном, электронном или другом виде, оформляемые бан&ком (мемориальные ордера, пластиковые карточки и др.).

Понятно, что платежные инструменты не одно и то же, что рас&четные документы. Обратим внимание, что Инструкцией 22 среди платежных инструментов назван также и вексель (п. 1.13). Однако природа векселя и его реквизиты не согласуются с трактовокой по&нятия «платежный инструмент», данного той же Инструкцией.\r\n

Кроме того следует подчеркнуть, что не существует «платеж&ных инструментов» и «расчетных документов» вне форм безна&личных расчетов. Вексель же — это инструмент коммерческого кредита и как таковой он представляет собой письменное безус&ловное и ничем не оговоренное обязательство должника платить, никак, при этом, не инициируя банк выполнить перевод средств с соответствующего счета плательщика на соответствующий счет получателя средств, что характерно именно для «платеж&ного инструмента».\r\n

Во-первых, вексель не требует обязательного участия бан&ков для его реализации, как это присуще всем без исключения платежным инструментам (безналичных расчетов), среди обяза&тельных реквизитов которых находятся наименования и коды участвующих в расчетах банков, чего нет в векселе;\r\n

во-вторых, вексель, будучи обязательством платить, в соответ&ствии с вексельным правом Украины, погашается в порядке без&наличных расчетов и потому сам требует платежных инстру&ментов для реализации своего обязательства платить.

Изложенное свидетельствует, что вексель никак нельзя отно&сить к платежным инструментам (так же как и к расчетным до&кументам), используемым в безналичных расчетах.\r\n

Рассматривая пластиковые карточки, необходимо отметить следующее. Банковские пластиковые карточки (дебетные и кре&дитные), являются собственностью банка-эмитента.\r\n

Пластиковые карточки — это инструмент управления сред&ствами на «карточном» счете. В руках владельца «карточного» счета это своеобразный ключ (разрешение на доступ) к этому счету, который дает разрешение на использование имеющихся на нем сумм в наличной и в безналичной формах. Для банка- эмитента платежная карточка представляет собой пароль (но&ситель информации), позволяющий банку идентифицировать лицевой счет клиента и осуществить по нему списание средств либо в порядке перевода (для оплаты приобретенных клиентом товаров или услуг), либо в порядке выдачи наличных через банкомат. Для держателя банковской платежной карточки по&следняя представляет собой инструмент, с помощью которого можно либо получить наличные (обналичить средства на кар&точном счете), либо оплатить приобретаемые в торговой сети товары (услуги). Другими словами, банковские платежные карточки используются как для «обналичивания» через банко&мат средств на лицевом («карточном») счете, так и для исполь&зования их в торговой сети в качестве банковского техниче&ского и платежного инструмента при оплате товаров или услуг в безналичном порядке.\r\n

На основании оформленных и своевременно предоставленных в обслуживающий банк (в соответствии с требованиями Инст&рукции 22) расчетных документов, банки осуществляют расчет- но-кассовое обслуживание своих клиентов в соответствующих этим документам формах безналичных расчетов.\r\n