15.2. Кредитные операции

Ссуды, предоставляемые клиентам, отличаются большим разнообразием и классифицируются по различным признакам:

по типу заемщиков: ссуды предприятиям, правительству, населению, банкам; физическим и юридическим лицам; резидентам и нерезидентам;

по срокам пользования: краткосрочные, долгосрочные, до востребования;

в зависимости от сферы функционирования: производство, обращение;

по отраслям: в промышленность, торговлю, транспорт, строительство и др.;

по характеру обеспечения: залоговые, гарантированные, застрахованные;

по степени обеспечения: обеспеченные, необеспеченные (бланковые);

по методам погашения: погашаемые единовременно и частями;

по целевому назначению: потребительские, на производство.

Ссуды выдаются банками при соблюдении следующих основополагающих принципов кредитования: возвратность, обеспеченность, платность, целевой характер.

Существуют различные методы кредитования и обусловленные ими формы ссудных счетов. При кредитовании «по обороту» заемщик обращается в банк по мере появления потребности в денежных средствах. Такой кредит носит пла-

тежный характер, поскольку предоставляется на осуществление платежа путем непосредственной оплаты платежных документов. Кредитование методом «по остатку» носит компенсационный характер, поскольку заемщик сначала использует собственные средства для приобретения товарно-материальных ценностей, а затем обращается в банк за компенсацией собственных затрат.

Наиболее широко используемой формой организации банковского кредитования является выдача ссуд с использованием ссудного счета. При этом сумма предоставляемого кредита перечисляется с дебета ссудного счета на кредит текущего (расчетного) счета клиента. Возможна прямая оплата расчетно- платежных документов заемщика с ссудного счета.

Регулирование объема выдаваемого кредита во многих странах осуществляется посредством установления кредитной линии. Между банком и клиентом заключается соглашение, по которому банк обязан предоставлять заемщику кредит на определенную сумму в течение согласованного периода (как правило, года). Заемщик может в любой момент получить кредит без предварительных переговоров и оформлений договора. Кредитная линия применяется в отношении первоклассных клиентов и обычно сопровождается условием о хранении клиентом минимального компенсационного остатка в размере 20-30% от лимита.

В зарубежной практике распространена форма установления лимита по контокоррентному счету.