Глава 2. Кредитный договор
а) банк или иная кредитная организация, имеющая лицензию на совершение кредитных операций;
б) заемщик - любое юридическое или физическое лицо.
Кредитный договор заключается в простой письменной форме, правовые последствия несоблюдения которой установлены в ст. 820 ГК РФ (недействительность сделки).
Содержание кредитного договора составляют права и обязанности его сторон.
Основной обязанностью кредитной организации по кредитному договору является предоставление денежных средств (кредита) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором (ч. 1 ст. 819 ГК РФ). Предоставление банком денежных средств клиентам банка осуществляется следующими способами:
разовым зачислением денежных средств на банковские счета либо выдачей наличных денег заемщику-физическому лицу;
открытием кредитной линии, т.е. заключением соглашения (договора), на основании которого клиент-заемщик приобретает право на получение и использование в течение обусловленного срока денежных средств, если общая сумма предоставленных клиенту-заемщику денежных средств не превышает максимального размера (лимита), определенного в соглашении (договоре) и если в период действия соглашения (договора) размер единовременной задолженности клиента-заемщика не превышает установленного ему данным соглашением (договором) лимита задолженности.
Под открытием кредитной линии может также пониматься заключение договора на предоставление де- нежных средств, условия которого по своему экономическому содержанию отличаются от условий договора, предусматривающего разовое (единовременное) предоставление денежных средств заемщику ( Положение ЦБР «О внесении изменений и дополнений в Положение ЦБР «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» от 27 июля 2001 г. № 144- П).кредитованием банковского счета клиента-заемщика и оплаты расчетных документов с банковского счета заемщика. Кредитование подобного рода осуществляется при недостаточности или отсутствии на счете клиента денежных средств при установленном лимите и сроке, оговоренном банком и клиентом в договоре;
участием банка в предоставлении (размещении) денежных средств клиенту банка на синдицированной (консорциальной) основе; -другими способами, предусмотренными действующим законодательством.
Предоставление денежных средств осуществляется на основании распоряжения, составленного специалистами уполномоченного подразделения кредитной организации и подписанного уполномоченным должностным лицом банка.
К основным правомочиям заемщика по кредитному договору относятся:
право принять кредит на условиях, оговоренных сторонами в кредитном договоре;
право требовать предоставления денежных средств в объеме и в сроки, обусловленные в кредитном договоре;
право отказаться от получения кредита полностью или частично, уведомив об этом кредитора до установленного договором срока его предоставления (если иное не предусмотрено законом, иными правовыми актами или кредитным договором (п. 2 ст. 821 ГК РФ).
К основным обязанностям заемщика относятся:
предоставление обеспечения обязательств по возврату суммы кредита и процентов по нему;
своевременный возврат суммы предоставленного кредита и уплата проценты по ним. По операциям, связанным с размещением денежных средств, банки учитывают на счетах бухгалтерского учета три основных вида процентов:
начисленные (накопленные) проценты по активным операциям банка - проценты, причитающиеся к получению от клиентов банка (юридических лиц включая банки, и физических лиц) по размещенным у них денежным средствам и учитываемые на счете по учету требований банка по получению процентов.
полученные проценты по активным операциями банка - проценты, списанные со счетов клиентов - заемщиков банка (расчетных, текущих), в том числе списанные с корреспондентского счета банка - заемщика, внесенные в установленном порядке наличными денежными средствами в кассу банка-кредитора, зачисленные на корреспондентские счета банка- кредитора;
просроченная задолженность по получению процентов - задолженность по процентам, причитающимся к получению от юридических и физических лиц, включая банки, но не полученная банком-кредитором по наступлении установленного соответствующим договором срока либо при наступлении предусмотренных договором обязательств.
Согласно требованиям Положения ЦБР от 31 августа 1998 г.
№ 54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)», возврат банку денежных сумм, размещенных в кредит, и процентов по нему производится юридическими лицами - в безналичном порядке с банковских счетов (расчетных, текущих, корреспондентских); физическими лицами - как безналичным, так и наличным способом. Денежные средства, размещенные в иностранной валюте, возвращаются только безналичным способом.Погашение суммы кредита и процентов осуществляется:
путем списания денежных средств с банковского счета заемщика по его платежному поручению;
путем списания денежных средств в порядке очередности, установленной законодательством с банковского счета клиента - заемщика (обслуживающегося в другом банке) на основании платежного требования банка - кредитора. При этом в договоре моясет быть предусмотрена возможность списания денежных средств без распоряжения клиента-владельца счета. В таком случае клиент обязан письменно уведомить банк, в котором открыт его банковский счет, о своем согласии на безакцептное списание средств (ст. 847 ГК РФ);
путем списания денежных средств с расчетного (текущего), корреспондентского счета клиента-заемщика (юридического лица), обслуживающегося в банке-кредиторе, на основании платежного требования банка-кредитора при условии указания подобного условия в договоре;
путем перечисления средств со счетов клиентов-физических лиц на основании их письменных распоряжений; перевода денежных средств через органы связи или другие кредитные организации; взноса наличных денег в кассу банка - кредитора на основании приходного кассового ордера, а также удержания из сумм, причитающихся на оплату труда клиентам-заемщикам, являющимися работниками банка-кредитора. Погашение средств в иностранной валюте осуществляется только в безналичном порядке.